Полищук Виктор Степанович

Полищук Виктор Степанович – украинский предприниматель, собственник крупного бизнеса в сферах ритейла и недвижимости.

Образование: Киевский технологический Институт пищевой промышленности (КТИПП) им А. И. Микояна (сейчас – Национальный университет пищевых технологий – НУПТ). Специальность – теплоэнергетик. В этом же университете получил второе высшее образование, по специальности – экономист.

Семейное положение: женат, воспитывает сына.

Ближайшее семейное и деловое окружение

Супруга – Резвая Лилия Анатольевна, 13.05.1978 г.р.

Сын – Полищук Дмитрий Викторович 04.10.2007 г.р.

Двоюродный брат Резвой Л. А. (по линии матери) (бенефициар ООО "Три О") –
Игнатенко Вячеслав Иванович 10.06.1980 г.р.

Двоюродная сестра Резвой Л. А. (по материнской линии) (бенефициар ООО ГУЛЛИВЕР ХОЛЛ) – Сырдюк (она же Игнатенко) Наталья Ивановна 19.01.1974 г.р.

Мать Игнатенко В. И. – Болгарская (она же Крайняя, она же Игнатенко) Вера Ивановна 22.10.1952 г.р.

Бизнес-партнер Полищука – Гриб Юрий Васильевич.

Трудовая деятельность Виктора Полищука

С 1993 года – техник в научно-исследовательском предприятии "Энерготехнология".

В 1998-2001 г. – на должности инженера в той же "Энерготехнологии".

В 2001 году создает компанию "Техэнерготрейд". Изначально бизнес строился на продаже электротехнической продукции. Сейчас компания занимается логистикой.

Следующим бизнес-проектом становится строительство коттеджного городка "Явір" под Киевом, инициатором и руководителем которого выступает супруга.

В 2004 году "Техэнерготрейд" приобретает долю в размере 70 % компании "Технополис", занимающейся розничной торговлей бытовой техники. В 2005 году розничная сеть бытовой техники "Технополис" полностью переходит в собственность Полищука (100 %).

В 2004 году существовало только 7 магазинов бытовой техники "Технополис". С приходом Полищука стартует активное развитие и расширение торговой сети. Открываются новые магазины, подписываются договора с поставщиками, налаживается сотрудничество с другими сетями, подход к обслуживанию клиентов полностью модернизируется, выходит на качественно новый уровень. Таким образом, с 2004 по 2012 год количество точек продаж возросло в 9 раз.

В ноябре 2012 года Полищук В.С. приобрел страховую компанию "Форте".

К 2013 году сеть бытовой техники "Технополис" обладает 65 магазинами и охватывает все регионы Украины. Товарооборот составляет — $380 млн в год.

В апреле 2013 года Виктор Полищук продолжает расширять свою сферу бизнеса, приобретая крупнейшую сеть бытовой техники "Эльдорадо". Начинается слияние "Технополиса" и "Эльдорадо". После слияния объединенная сеть становится вторым на рынке ретейлером по количеству магазинов и товарообороту.

В интервью изданию "Forbes" Виктор Полищук сообщил, что новая объединенная сеть будет иметь название "Эльдорадо": "Мы намерены устранить все недоработки, существующие на данный момент в сети "Эльдорадо". В первую очередь — мы кардинально изменим подход к обслуживанию клиентов".

Виктор Полищук – главный бенефициарный собственник ныне неплатежеспособного банка "Михайловский", который был зарегистрирован в НБУ 14 июня 2013 года.

По версии журнала Forbes, Полищук с состоянием $166 млн входит в 100 самых богатых людей Украины.

Однако остается непонятным, где и как он заработал деньги на приобретение торгово-офисного центра (ТОЦ) "Гулливер", которым управляет его супруга, и сети бытовой техники "Эльдорадо".

Скандалы

В 2013 году Броварской городской совет проголосовал за то, чтобы земли бывшего государственного предприятия "Радиопередающий центр" были отданы в аренду 48 лицам для "ведения личного крестьянского хозяйства". Впоследствии все они в один день с помощью одного нотариуса передали свои участки частному предприятию "Интер-профит". Сразу после этого по представлению мэра Броваров Игоря Сапожко депутаты проголосовали за получение нового статуса земель – под промышленную застройку.

По словам мэра и бизнесменов, на 96 га должны были разместиться логистический центр, холодильные склады и фармацевтический завод Bayer AG. Проект на сессии представлял не "Интер-профит", а "Техэнерготрейд". Журналисты выяснили, что у этих компаний много общего. Экс-директор "Техэнерготрейда" Владимир Тимошенко является основателем "Интер-профита". Владельцем "Техэнерготрейда" является Виктор Полищук. Bayer AG официально опроверг слухи о строительстве завода в Броварах.

Имущество (движимое, недвижимое) 

Информация о зарегистрированной на Виктора Полищука недвижимости отсутствует, однако за ним значится транспортное средство – автомобиль FERRARI F12 BERLINETTA красного цвета, 2013 г.в., госномер АА0001МН (зарегистрирован 19.04.2013 г.).

Транспортные средства, приобретенные во время войны, но оформленные на подконтрольные Полищуку предприятия:

Информация МВД

В базе данных МВД отсутствует информация о каких-либо заявлениях на Виктора Полищука, либо административных правонарушениях с его стороны.

Разрешение на оружие:

Согласно реестру МВД, имеет в собственности:

• пистолет (нарезной) Glock19 №YBM 028, 2014 г.в., назначение – НАГРАДНОЕ, дата приобретения – 09.12.2014, разрешение № 2170 от 23.12.2014;
• карабин Форт 205 №ВІ 077665, 2014 г.в., назначение – охота, сроком до 06.11.2020;
• карабин BLASER R93 № 9/119496, 2005 г.в., назначение – охота, сроком до 28.09.2020;
• карабин BLASERR93 № 9/123604, 2005 г.в., назначение – охота, сроком до 28.09.2020;
• пистолет (спецсредство) ПМР №ХКПН 1736, категория лица- член общественного формирования по охране общественного порядка, разрешение № 22083 от 08.02.2007, сроком до 08.02.2019;
• ружье гладкоствольное COSMI № 8525, назначение – охота, разрешение № 8921 от 25.10.2003, сроком до 14.09.2020;
• ружьё гладкоствольное BLASER № F 000887, назначение – охота, разрешение № 8921 от 25.10.2003, сроком до 14.09.2020.

Уголовное дело в отношении компаний, подконтрольных Виктору Полищуку

Возбуждение и закрытие уголовного производства по ч. 2 ст.110-2 УК Украины.

Так, группа компаний, подконтрольных Полищуку В. С. и Резвой Л., являлись участниками УП № 42022102070000078 от 05.04.2022 по уголовным правонарушениям, предусмотренными ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст.110-2 УК Украины ("Финансирование действий, совершенных с целью насильственной смены или свержения конституционного строя или захвата государственной власти, изменения границ территории или государственной границы Украины").

20.04.2022 на основании постановления об аресте имущества вынесенной Подольской окружной прокуратурой г. Киева в ряде данных компаний были арестованы банковские счета.

06.05.2022г. постановлением Печерского УП ГУНП в Киеве УП №42022102070000078 закрыто.

Постановлением Печерского райсуда г. Киева от 12.05.2022 по делу 757/10815/22-к арест банковских счетов снят.

Данное уголовное производство через 1 месяц было быстро закрыто постановлением Печерского УП ГУНП в г. Киеве от 06.05.2022г. без какого-либо приговора.

Информация из налоговых источников.

Юридические лица, с которыми связан Виктор Полищук

Согласно данным Госреестра по состоянию на 08.03.2023, Виктор Полищук является участником:

• Бенефициар ПАО "БАНК МИХАЙЛОВСКИЙ" (38619024, юр.адрес г. Киев, пер. Рыльский, д. 10-12/3. УК 500 000 000 грн.). Учредитель (доля 100%) ООО "Экосипан" (34980352, взнос 100%, адрес учредителя г. Киев, пл. Спортивная, д. 1-А);
• Учредитель (доля 30%) ООО "ТЕХНОБУД-1" (33636878, юр.адрес г. Киев, ул. Грушевского, д. 28/2. УК 430 000 000 грн. Директор Мельник Олег Геннадиевич). Сочредители Резвая Лилия Анатольевна (взнос 20%, адрес учредителя г. Киев, ул. Панаса Мирного, дом 12, кв. 38), Гриб Юрий Васильевич (взнос 50%, адрес учредителя г. Киев, ул. Ветрова, д. 11, кв. 51);
• Бенефициар (доля 30%) ООО "ЕВРОБЕТОН" (34288102, юр.адрес г. Киев, пл. Спортивная, д. 1-А, Блок ВО2/4. УК 362 000 000 грн. Директор Лященко Николай Николаевич). Учредитель (доля 100%) ООО "ТЕХНОБУД-1" (33636878, юр.адрес г. Киев, ул. Грушевского, д. 28/2) Собенефициар Гриб Юрий Васильевич (взнос 50%, адрес учредителя г. Киев, ул. Ветрова, д. 11, кв. 51);
• Акционер (доля 56,34%) АТ "ЗНВКІФ "АДВАЙЗЕР" (41813162, юр.адрес г. Киев, ул. Зверинецкая, д. 63. УК 50 000 000 грн. Директор Шевченко Ирина Викторовна). Совладелица Резвая Лилия Анатольевна (доля акций 40%, адрес акционера г. Киев, ул. Панаса Мирного, дом 12, кв. 38).
• Учредитель (доля 95%) ООО "ТЕХЕНЕРГОТРЕЙД" (32531054, юр.адрес г. Киев, пр. Победы, д. 68/1, оф. 62. УК 715 000 000 грн. Директор Тимошенко Владимир Яковлевич). Сочредитель Ковинский Андрей Павлович (взнос 5%, адрес учредителя г. Киев, ул. Василия Тютюнныка, д. 5-В, кв. 64);
• Учредитель (доля 100%) ООО "ТЕХНОПОЛИС-ТРЕЙД" (32577749, юр.адрес г. Киев, пл. Спортивная, д. 1 А, № В02/5. УК 18 500 грн. Директор Чабан Иван Васильевич);
• Бенефициар (доля 30%) ООО "ТРАНС-ЛОГІСТИК" (35917412, юр.адрес г. Бровары, ул.Черновола Вячеслава, д. 8-А. УК 60 000 000 грн. Директор Епишов Андрей Викторович). Учредитель (доля 100%) ООО "ТЕХНОБУД-1" (33636878, юр.адрес г. Киев, ул. Грушевского, д. 28/2) Собенефициар Гриб Юрий Васильевич (взнос 50%, адрес учредителя г. Киев, ул. Ветрова, д. 11, кв. 51);
• Бенефициар ООО "БРОВАРЫ КОНСТРАКШН" (42137663, юр.адрес г. Киев, ул. Ниманская, д. 10-А, офис 15. УК 20 000 грн. Директор Денисов Александр Кириллович). Учредители ООО "ТЕХНОПОЛИС-ТРЕЙД" (доля 90%, 32577749, юр.адрес г. Киев, пл. Спортивная, д. 1 А, № В02/5), АТ "ЗНВКІФ "АДВАЙЗЕР" (доля 10%, 41813162, юр.адрес г. Киев, ул. Зверинецкая, д. 63).

Возможен арест всего имущества ООО "Три О" и других компаний, связанных с Виктором Полищуком, с последующей их национализацией.

Компания ООО "Три О" (собственник ТРЦ "Гулливер") имеет отрицательный собственный капитал в размере -16 млрд грн. При этом согласно балансу, стоимость основного актива ООО "Три О" – инвестиционной недвижимости (здание БЦ "Гуливер"), находящейся в залоге у госбанков составляет всего 4,9 млрд грн. Непогашеный долг ООО "Три О" перед госбанками (Ощадбанк и Укрэксимбанк) в 2,6 раза больше стоимости залога и составляет в сумме 13 млрд.грн.

В случае реального предъявления госбанками требований в погашении такого долга, ООО "Три О" не сможет его погасить, что будет основанием для признания его банкротом. Учитывая, что ответственность перед кредиторами также несут бенефициары, то возможен арест всего имущества, в т.ч. и компаний, связанных с Полищуком (с применением субсидиарной ответственности), с последующей их национализацией.

Примечательно, что контроллером "Три О" в госреестре является не Полищук, а Вячеслав Игнатенко. Но Полищук легализовался как собственник, предоставив личное поручение по кредиту, рассказывали два собеседника из Ощадбанка и НБУ. Также Полищук лично вел переговоры о реструктуризации в 2020-м, рассказывал изданию Forbes-Украина на правах анонимности менеджер одного из госбанков. По всей видимости, речь идет о трастовой декларации, которую предоставил Игнатенко в пользу Полищука.

В условиях войны и без того шаткой финансовой стабильности государства, невозврат и необслуживание кредитов государственных банков будет являться существенной проблемой.

Доведение предприятия до банкротства

В случае открытия производства по делу о банкротстве ООО "Три О" при наличии обстоятельств доведения предприятия до банкротства и признания ООО "Три О" банкротом, в будущем ликвидатор для осуществления всей полноты действий, направленных на выявление активов должника и удовлетворение требований кредиторов, обязан воспользоваться своими полномочиями по обращению к хозяйственному суду для применения субсидиарной ответственности за доведение до банкротства в отношении виновных лиц.

На сегодняшний день переложение долга уплаты задолженности компании на ее руководителя или учредителя предусмотрено положениями ст. 61 Кодекса Украины по процедурам банкротства (КУзПБ). Согласно ей, в случае банкротства должника по вине его учредителей (участников, акционеров) или других лиц, в т. ч. руководителя должника, имеющих право давать обязательные для должника указания или имеют возможность иным образом определять его действия на учредителей (участников, акционеров) должника-юрлица или других лиц в случае недостаточности имущества должника может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

Взысканные суммы включаются в состав ликвидационной массы и могут быть использованы только для удовлетворения требований кредиторов. В данном случае под категорию прочих лиц подпадает Виктор Полищук, имеющий полномочия на принятие решений по активам ООО "Три О". В качестве фактов доведения ООО "Три О" до банкротства может выступать чрезмерный заем денежных средств в 2,6 раза превышающий активы предприятия, а также вывод денег из ООО "Три О" путем обналичивания денежных средств на рисковые предприятия.

Таким образом, в случае признания банкротом ООО "Три О" Виктор Полищук может быть признан лицом, доведшим предприятие до банкротства. В таком случае на Полищука распространяется субсидиарная ответственность как на лицо, имеющее полномочия на принятие решений по активам ООО "Три О".

Подача на банкротство как физического лица

Также можно рассматривать вариант подачи на банкротство как физического лица на Виктора Полищука в связи с невозвратом долга. Подача на банкротство вызовет эффект "домино", т.к. Полищук предоставил личное поручение по кредиту на $675 млн, что может вызвать панику среди госбанков.

Возможная национализация активов Виктора Полищука

Причинами такой национализации могут быть:

- наличие непогашаемого долга компаниями Полищука госбанкам в размере $675 млн ($537 млн – Ощадбанку и $138 млн – Укрексимбанку), в т.ч. ООО "Три О" в сумме 13 млрд грн;

- наличие сотрудничества украинского "Эльдорадо" с российским, с последующей уплатой налогов в РФ.

Реструктуризация кредита на сумму $675 млн

Компаниям Полищука госбанки в 2020 г. в очередной раз реструктурировали кредиты:

- тело кредита – $675 млн ($537 млн Ощадбанку и $138 млн Укрексимбанку);

- срок возврата – до 2044 года;

- ставка – 4%.

Сотрудничество и уплата налогов в РФ

"Эльдорадо" Полищука сотрудничает с российским "Эльдорадо", что приводит к уплате налогов в РФ, которые направляются на войну против Украины.

Так, компании Полищука ООО "Топ Ассет" и ООО "Технополис 15" за 2017-2022 гг. импортировали из России бытовой техники на сумму $12,47 млн (за эти накладные, согласно расчетам, компания "Эльдорадо" должна была уплатить $2,5 млн налогов в бюджет РФ, что косвенно подпадает под ст.110-2 УК Украины.

Также к фактам сотрудничества с РФ можно отнести одинаковые ТМ "Эльдорадо" и "Територия низких цен" как в Украине (зарегистрировано на ООО "Диеса", собственник –Полищук В. С.), так и в РФ (зарегистрировано на ООО "МВМ", собственники – семья подсанкционного российского миллиардера Микаила Гуцериева)

Результаты проверки деловой репутации ООО "ТРИ О"

ООО "ТРИ О" (код ЕГРПОУ 23167814) имеет вид деятельности _68.20 предоставление в аренду и эксплуатацию собственного или арендованного недвижимого имущества. Является крупным налогоплательщиком.

За 2022 год
Доходы – 1 081 447,09 тыс. грн.
Финансовый результат – 2 640 466,91 тыс. грн.
Налоговые разницы – 7 160 648,34 тыс. грн.
Объект налогообложения – 9 801 115,25 тыс. грн.

Основные средства по состоянию на 31.12.2022:
- А3 - 317,6 тыс. грн.
- А4 - 15 867,46 тыс. грн. (на начало 2022 года А4 составляли - 8 766,2 тыс.грн)
- А6 - 1 288,07 тыс. грн.
- А9 - 834,2 тыс. грн.
- нематериальные активы Н6 – 227,03 тыс. грн.

В 2021 году доходы были больше на 31% и составили 1 563 405 тыс. грн. Объект налогообложения в 2021 году составил отрицательное значение в размере 4 210 103 тыс.грн.
По данным финансовой отчетности в 2022 году по сравнению с 2021 годом расходы выросли на 1 850 221 тыс.грн. (или на 100,3%) и составляют 3 694 007 тыс. грн. Из них больше всего выросли другие расходы - на 1105% или на 2 456 421 тыс. грн. Уменьшились админрасходы на 28 337 тыс. грн. (на 33,2%), расходы на сбыт на 34 272 тыс.грн. (на 62,3%) и другие операционные расходы (курсовые разницы, себестоимость) на 564 828 тыс.грн. (на 96,5%).

Уплачено в 2022 году НДФЛ 7 382,8 тыс.грн, что значительно меньше чем в 2021 году (13 500,6 тыс. грн.).

За 12 мес 2022 года – НДС

Налоговое обязательство по НДС - 140 163 801 грн.
Налоговый кредит по НДС - 63 893 869 грн.
НДС к уплате - 76 269 932 грн.

За январь 2023 года
Налоговое обязательство по НДС - 16 006 963 грн
Налоговый кредит по НДС - 4 655 328 грн.
НДС к уплате - 11 351 635 грн.

ООО "ТРИ О" не включено в рисковые предприятия.

Крупнейшие покупатели (среднемесячная сумма НДС от 100 тыс.грн до 1200 тыс.грн):
- 38749239 ООО "ПТС ЮА Сервисез";
- 43324786 ООО "Новейшие цифровые технологии";
- 40870118 ООО "Креативный квартал - Киев 1";
- 42500159 ООО "Креативный квартал - Киев 3";
- 32435513 ДП "ЛПП Украина";
- 24597296 ООО "Брокард Украина";
- 30307207 ООО "ЛДК Украина";
- 31593780 ООО "Фоззи Фарм";
- 43079236 ООО "Автопарт центр";
- 42257608 ООО "Нафтогаз цифровые технологии";
- 36979658 ООО "Лего Украина";
- 41782700 ООО "БК Миллениум";
- 37101730 ООО "Ив Роше Украина";
- 35534116 ООО "Индитекс Украина";
- 36483471 ООО "Диеса".

Крупнейшие продавцы (среднемесячная сумма НДС от 500 тыс.грн до 3200 тыс. грн):
- 44207632 ООО "Новые энергетические проекты";
- 34183694 ООО "Новейшие технологии 3000";
- 35334835 ООО "Спецэнергомонтаж ЛТД";
- 32521413 Фирма ШАЙДТ и БАХМАНН - ПАРКОМАТ СЕРВИС";
- 36924090 ООО "Кунец ЭС СИ ДЖИ".

Следует отметить, что ООО "Спецэнергомонтаж ЛТД" внесено в перечень рисковых предприятий с августа 2022 года.

Согласно реестру налоговых накладных было установлено вывод денежных средств ООО "Три О" (код ЕГРПОУ 23167814) через покупку услуг "Работы по обслуживанию сетей вентиляции и другие работы на объекте - "Торгово - офисный комплекс с объектами общественного назначения и паркингом": по адресу: г. Киев, пл. Спортивная, 1-А"; Техническая эксплуатация и сопровождение автоматизированных систем диспетчерского контроля и управления инженерными сетями на объекте "Торгово-офисный комплекс с объектами общественного назначения и паркингом" по адресу: г. Киев, пл.Спортивная, 1-а и др." на общую сумму 64 898 361,76 грн. в т.ч. НДС 10 816 393,60 грн. у предприятий с признаками фиктивности и транзитности.

В 2022 году осуществляло импорт из Нидерландов, следующей продукции: "Электрогенераторные установки с дизельным двигателем внутреннего сгорания мощностью 550-605кВт новые, гражданского назначения для обеспечения резервного питания зданий: Дизель-генератор мощностью 605кВА, модель FG Wilson - P605-3Caterpillar mod".

Вывод

Согласно проведенному анализу ИС "Налоговый блок", АИС "Единый государственный реестр налоговых накладных" и интернет-источников, установлено, что ООО "ТРИ О" является крупным налогоплательщиком. Осуществляет вид деятельности по форме 68.20 "Предоставление в аренду и эксплуатацию собственного или арендованного недвижимого имущества".

В течение 2022 года доходы уменьшились на 30%, а убытки выросли более чем в два раза. Предприятие платит налоги. Долговые обязательства отсутствуют. Согласно балансу и отчету о финансовом результате, учитывается долгосрочные кредиты банков, текущие обязательства и расходы предприятия на большие суммы.

По результатам анализа установлено, что ООО "Три О" не относится к рисковым предприятиям. В то же время ООО "Три О" осуществляло оформление налоговых накладных по приобретению услуг у предприятий с признаками фиктивности и транзитности, а именно с ООО "Спеценергомонтаж ЛТД", которое внесено в перечень рисковых предприятий с августа 2022 года, на общую сумму 65 млн грн в т.ч. НДС 10,8 млн грн.

Другие личности