"Неприбыльность" вне закона. Что даст кредитным союзам новый статус

На небанковском рынке 143 кредитных союза. Однако их функционирование затруднительно назвать эффективным. Проблема – в устаревшем законодательстве. Сегодня действует Закон "О кредитных союзах" от 2001 года. По его определению кредитный союз – это неприбыльная организация с ограниченным перечнем услуг: кредитование и предоставление финансовых услуг за счет объединенных денежных взносов членов кредитного союза.

Несмотря на "неприбыльность" организации риски потерять свои деньги в таких союзах очень велики. Государство не гарантирует возврат средств вкладчикам в случае банкротства кредитного союза. А последнее может иметь место как из-за непрофессиональных действий руководства союзов, так и умышленно.

В общем, возвращать свои деньги членам таких организаций часто приходится через суд. Найти такие дела можно в Едином государственном реестре судебных решений.

Среди них №607/13743/22. Как видно из дела, жительница Тернополя заключила договор с кредитным союзом "Экспресс Кредит Юнион" о внесении срочного вклада в сумме 175 тыс. грн члена кредитного союза на депозитный счет под 13,5 % годовых сроком на 13 месяцев. Однако когда в указанный договором срок пришла в отделение союза за деньгами, обнаружила, что оно закрыто. Телефоны не отвечали.

26 августа 2022 года Нацбанк, являющийся регулятором рынка по закону о сплите, аннулировал все лицензии Экспресс Кредит Юнион на осуществление деятельности. Как ни парадоксально, но причиной такого решения регулятора стали те же закрытые двери кредитного союза. В них Нацбанк стучался с целью провести внеплановую инспекционную проверку.

В целом НБУ за период своего регулирования вывел с рынка 179 кредитных союзов. Это больше половины из тех, что он получил "под свое крыло".

Коренным образом изменить ситуацию на рынке может новый Закон "О кредитных союзах". Он вступит в силу с 1 января 2024 года. Закон закрепляет новые подходы к регулированию и деятельности этих организаций в Украине.

Первое, на что обращает внимание LIGA.net юрист Stron Legal Services Марина Хеленюк, это то, что новый закон изменяет само определение "кредитного союза". Теперь это – финансовое учреждение, созданное на основе кооперации с целью удовлетворения потребностей его членов во взаимном кредитовании и предоставлении финансовых и других услуг. А также осуществления другой деятельности за счет объединения денежных взносов членов кредитного союза и других источников.

Также расширяется список тех, кто может стать членами такого союза. Это физические лица, физические лица-предприниматели и юридические лица. В целом нововведение дает возможность стать членами кредитного союза фермерским хозяйствам, кооперативам, микропредприятиям, профессиональным союзам со статусом первичных или местных, религиозным организациям, объединениям совладельцев многоквартирных домов и микропредприятиям.

Важно также и то, что свои кредитные союзы смогут создавать и военные. Подобные организации хорошо развиты в США. И своим опытом готовы делиться с Украиной. Об этом, в частности, сказал президент и главный исполнительный директор Совета военных кредитных союзов США Энтони Эрнандес на проходившем в октябре круглом столе "Содействие устойчивости и восстановлению в Украине через кредитные союзы".

"С точки зрения поддержки Украины в ее восстановлении после победы роль кредитных союзов будет только расти. И в этом контексте мы как регулятор счастливы, что наконец-то принят закон о кредитных союзах, который призван повысить финансовую устойчивость кредитных союзов и их способность поддерживать в первую очередь малый и средний бизнес, что очень важно для послевоенного обновления Украины", – отметила первый заместитель главы НБУ Екатерина Рожкова.

С этой целью Нацбанк сейчас очень активно, руководствуясь мировым опытом, работает над разработкой нормативно-правовых актов и регуляций, направленных на имплементацию основных норм нового закона. Прежде всего в части ужесточения требований к капиталу кредитных союзов и ужесточения требований к системе управления рисками систем контроля таких союзов.

Марина Хеленюк отмечает, что усовершенствование требований к структуре капитала кредитного союза предусматривается новым законом. Так, кредитный союз обязан направлять в резервный капитал не менее 50% прибыли, остающейся в его распоряжении по итогам отчетного периода, до момента когда на конец отчетного периода соотношение резервного капитала к активам союза составит не менее 15%, а непокрытый ущерб будет отсутствовать.

"В случае если по итогам отчетного периода соотношение резервного капитала к активам кредитного союза составляет от 15% до 20%, а непокрытый убыток отсутствует, кредитный союз обязан направить в резервный капитал не менее 10% прибыли, остающейся в распоряжении кредитного союза по итогам отчетного периода. А в случае, если соотношение резервного капитала к активам кредитного союза составляет более 20%, а непокрытый убыток отсутствует, кредитный союз направляет в резервный капитал часть прибыли, в размере, определенном решением общего собрания членов кредитного союза", – объясняет юрист.

Система управления союзом по закону должна быть эффективной и отвечать ряду требований. Это – прозрачность организационной структуры, эффективность системы внутреннего контроля, обеспечение подконтрольности между наблюдательным советом и правлением, должностными лицами и подразделениями кредитного союза, а также исключение (предотвращение) принятия ими решений, которые могут привести к негативным последствиям в деятельности союза.

Закон вносит изменения в процедуру проведения общего собрания и разрешает проведение дистанционного собрания в режиме видеоконференции. Кроме того, развивается система осуществления контроля за деятельностью, а также ежегодной оценки эффективности деятельности союза.

Закон устанавливает запрет руководителям кредитного союза и лицам, осуществляющим ключевые функции в организации, быть представителями других членов кредитного союза на общем собрании членов союза. Кандидаты на должности руководителей кредитного союза должны согласовываться с НБУ. Также НБУ получает право требовать замены кого-либо из руководителей, главного риск-менеджера и главного комплаенс-менеджера, руководителя подразделения внутреннего аудита, если их профессиональная пригодность и/или деловая репутация не отвечают установленным НБУ требованиям.

Кроме того, кредитные союзы будут иметь право передавать функции, отдельные задачи и процессы в рамках таких функций на аутсорсинг.

Новый закон также значительно расширяет услуги, предоставляемые кредитным союзом. Его виды финансовых услуг:

1) на основании стандартной лицензии:

а) предоставление средств и банковских металлов в кредит;

б) привлечение средств и банковских металлов, подлежащих возврату;

2) на основании упрощенной лицензии:

а) предоставление денежных средств и банковских металлов в кредит.

Кроме того, кредитный союз имеет право осуществлять другую хозяйственную деятельность, исключительно при условии, что такая деятельность, услуги связаны с основной деятельностью организации по предоставлению финансовых услуг или необходимы кредитному союзу для обеспечения большей доступности финансовых услуг для его членов. Поэтому такие союзы могут осуществлять посреднические, консультационные, информационные услуги, связанные с предоставлением финансовых услуг, благотворительную деятельность, предоставлять в аренду и субаренду имущество и т.д.

В целом, по словам Марины Хеленюк, новый закон значительно повлияет на развитие института кредитных союзов в Украине и гармонизирует национальное законодательство с мировой практикой в этой сфере. Ожидается, что кредитные союзы станут более стабильными, прозрачными и эффективными. "По окончании войны сектор небанковских финансовых услуг будет подлежать новым изменениям от регулятора, за которыми нужно следить", – отмечает юрист.

Пока уровень проникновения (отношение количества членов кредитных союзов к экономически активному населению) в Украине в пределах 1%, тогда как в США он составляет более 60%. Среднемировой уровень – в пределах 13%.