MY.UAНовини
Податковий контроль посилюється: навіщо в Україні створюють реєстр рахунків та банківських сейфів
Податковий контроль посилюється: навіщо в Україні створюють реєстр рахунків та банківських сейфів

Податковий контроль посилюється: навіщо в Україні створюють реєстр рахунків та банківських сейфів

В Україні затвердили реєстр банківських рахунків та індивідуальних банківських комірок. Документ частково міститиме інформацію про банківську таємницю, а вестиме облік Податкова служба. Фокус разом із юристами проаналізував ризики, які створює цей реєстр, а також його вплив на отримання субсидій і соцвиплат громадянами.

В Україні створюють реєстрбанківських рахунківта сейфів, згідно зі схваленим урядом законопроєктом щодо виконання Україною вимог ЄС для приєднання до системи європлатежів (SEPA). Як запевнив голова фінансового комітету ВРУ Данило Гетманцев, відкриття банківської таємниці та банківських рахунків для податкової не відбудеться. Фокус вирішив детально розібратися у нововведеннях і запитав у юристів, навіщо потрібен владі такий реєстр і чи може він призвести до нових податкових зобов’язань. 

Євроінтеграція чи фінансовий контроль: навіщо владі реєстр рахунків українців

Ключовим елементом проєкту закону "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо забезпечення відповідності актам права Європейського Союзу та відповідним критеріям, встановленим Європейською платіжною радою, з метою приєднання України до Єдиної зони платежів у євро (SEPA)", що Кабінет міністрів України схвалив 18 квітня, є створення централізованого реєстру банківських рахунків та індивідуальних банківських сейфів фізичних осіб, який адмініструватиме Державна податкова служба (ДПС). Ініціатива викликала жваве обговорення в суспільстві, адже вона зачіпає питання банківської таємниці, безпеки даних і фінансового контролю.

В Україні створюють реєстр банківських рахунків та сейфів, згідно зі схваленим урядом законопроєктом щодо виконання Україною вимог ЄС для приєднання до системи європлатежів (SEPA)

Офіційно уряд позиціонує реєстр як необхідний крок для гармонізації українського законодавства з нормами ЄС, зокрема для боротьби з відмиванням доходів і фінансуванням тероризму. За словами представників Міністерства фінансів, реєстр сприятиме приєднанню України до SEPA (Single Euro Payments Area), що дозволить громадянам здійснювати швидкі та дешеві перекази в євро до країн ЄС. Крім того, ініціатива начебто відповідає вимогам міжнародних партнерів, які надають Україні фінансову підтримку, наприклад, Європейської Комісії.

Експерт пояснив, що означає реєстр банківських рахунків та банківських сейфів
Фото: УНІАН / Володимир Гонтар

Як пояснив Фокусу керуючий партнер Юридичної компанії "Муренко, Курявий і Партнери" Олександр Курявий, з юридичної точки зору створення реєстру відповідає Директиві ЄС 2015/849, яка вимагає від країн-членів забезпечувати прозорість фінансових операцій. 

“Наприклад, у Німеччині та Франції подібні реєстри діють уже кілька років, допомагаючи податковим органам відстежувати підозрілі транзакції. В Україні ж ініціатива сприймається неоднозначно: частина експертів вважає її кроком до європейських стандартів, тоді як інші, зокрема правозахисники, вбачають у ній ризик надмірного контролю за фінансами громадян”, — додає Олександр Курявий.

У Німеччині та Франції реєстри банкіських рахунків громадян діють уже кілька років

Які дані громадян внесуть до реєстру і як він працюватиме

Згідно з проєктом закону, до реєстру вноситимуть наступну інформацію про клієнтів банків:

  • дата відкриття та закриття банківських, платіжних рахунків, електронних гаманців і рахунків у цінних паперах;
  • тип і номер рахунку (зокрема IBAN);
  • ПІБ власника рахунку;
  • дані про фінансову установу, де відкрито рахунок;
  • інформація про індивідуальні банківські сейфи: ПІБ власника, номер і дата договору оренди, строк дії, дані осіб, які мають доступ до сейфа.

Уряд запевняє, що реєстр не міститиме інформації про залишки на рахунках, рух коштів чи вміст сейфів

“Уряд запевняє, що реєстр не міститиме інформації про залишки на рахунках, рух коштів чи вміст сейфів. Банки, небанківські фінансові установи та емітенти електронних грошей будуть зобов’язані передавати ДПС дані про відкриття та закриття рахунків і сейфів. Доступ до реєстру матимуть лише визначені органи (правоохоронці, фінансовий моніторинг) за чітко регламентованим порядком. На практиці це означає, що ДПС отримає повну картину наявності рахунків і сейфів у громадян, що частково відкриває банківську таємницю”, — каже юрист Олександр Курявий.

Він також навів приклад Польщі, де подібний реєстр дозволяє податковим органам швидко виявляти незадекларовані рахунки. Проте, додає юрист, доступ до нього суворо обмежений, щоб уникнути зловживань.

У Польщі реєстр банківських рахунків громадян дозволяє податковим органам швидко виявляти незадекларовані кошти
Фото: Pexels

Які ризики для громадян виникають через нову податкову ініціативу 

Олександр Курявий скептично дивиться на створення реєстру. За його словами, нововведення викликає занепокоєння через цілу низку потенційних загроз для приватності та безпеки.

Нововведення викликає занепокоєння через цілу низку потенційних загроз для приватності та безпеки

  • Часткове порушення банківської таємниці

Стаття 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" захищає інформацію про рахунки клієнтів як банківську таємницю, яка може розкриватися лише за запитом у визначених законом випадках. Реєстр розширює доступ ДПС до даних про наявність рахунків без необхідності обґрунтованих підстав, що може трактуватися як послаблення захисту. Хоча деталі транзакцій залишаться недоступними, сама наявність такої бази спрощує подальші перевірки.

  • Безпека даних

Централізована база даних є привабливою мішенню для кібератак.

Важливо Штраф 85 тисяч та податки. Що загрожує продавцям на OLX, якi не оформили ФОП

“В Україні вже були прецеденти витоку даних, наприклад, із реєстру виборців у 2020 році чи бази "Дія" у 2022 році. Законопроєкт не деталізує, які саме технології шифрування чи стандарти захисту (наприклад, ISO 27001) застосовуватимуться для реєстру, що підвищує ризик компрометації даних. У разі витоку зловмисники можуть отримати номери рахунків чи інформацію про сейфи, що загрожує шахрайством”, - пояснює юрист Олександр Курявий.

  • Потенційний тиск на людей

“Реєстр полегшить ДПС виявлення "забутих" чи незадекларованих рахунків, що може призвести до перевірок джерел доходів. Наприклад, якщо податкова виявить рахунок, відкритий за кордоном, це може стати підставою для запиту пояснень”,- коментує експерт. 

Це особливо актуально для фізичних осіб-підприємців (ФОПів), які можуть зіткнутися з перевірками щодо використання особистих рахунків для бізнесу.

  • Суспільна недовіра

Згідно із даними нового соцопитування Центра Разумкова, 62% українців висловлюють недовіру до державних інституцій щодо захисту персональних даних. Представники банківського сектору, зокрема Асоціація українських банків, уже висловили занепокоєння, що реєстр може підштовхнути громадян до використання готівки чи криптовалют, що ускладнить офіційні фінансові операції.

Згідно із новим соцопитуванням Центра Разумкова, 62% українців висловлюють недовіру до державних інституцій щодо захисту персональних даних

Керівник практики податкового права ЮФ “Ілляшев та Партнери” Іван Маринюк наразі не вбачає багато ризиків у новому реєстрі. 

“З першого погляду функціонування цього реєстру не створює для громадян якихось особливих ризиків. Фактично, податкова отримує інформацію щодо рахунків ширшого кола осіб і в трохи більшому обсязі, але - не про баланс та рух коштів за такими рахунками (тоді б це означало відсутність банківської таємниці як такої). Наразі банки і так передають інформацію в податкову про відкриття рахунків фізичним особами, якщо останні є самозайнятими особами/підприємцями (йдеться не лише про підприємницькі рахунки)”, - пояснив Іван Маринюк у коментарі Фокусу.

Він нагадав, що дана інформація відображається в Електронному кабінеті платника податків у розділі “Облікові дані платника”, де і містяться дані про всі рахунки особи, відкриті у банках та інших фінансових установах (поточні, депозитні, кредитні тощо).

Реєстр банківських рахунків може прискорити перевірки податківців
Фото: Shutterstock

Реєстр і допомога держави: яким буде вплив на субсидії та соціальні виплати

Наразі немає прямих підстав вважати, що реєстр радикально змінить порядок призначення субсидій чи соцвиплат. Відповідно до постанови Кабміну №848, органи соціального захисту вже перевіряють доходи та майновий стан заявників через запити до ДПС, Пенсійного фонду та банків. Реєстр може прискорити ці перевірки, надаючи швидкий доступ до даних про рахунки. Проте ризики для окремих категорій громадян, зокрема отримувачів субсидій із незадекларованими доходами чи активами, існують.

Ризики для окремих категорій громадян, зокрема отримувачів субсидій із незадекларованими доходами чи активами, існують

Наприклад, якщо особа має кілька рахунків або орендує банківський сейф, це може викликати підозри щодо прихованих доходів, що призведе до додаткових перевірок. Найбільш уразливими можуть бути пенсіонери чи малозабезпечені сім’ї, які отримують нерегулярні перекази (наприклад, від родичів за кордоном), адже такі кошти можуть бути помилково інтерпретовані як дохід. Уряд поки не уточнює, як саме реєстр інтегруватиметься з системою соціальних виплат, але подальші зміни до законодавства можуть посилити контроль та, відповідно, призвести до скорочення кола осіб, які отримують допомогу.

Запровадження реєстру банківських рахунків в Україні - що відомо
Фото: Getty Images

Запровадження реєстру банківських рахунків: поради юристів для громадян

На тлі обговорення створення реєстру банківських рахунків та індивідуальних банківських сейфів в Україні юристи радять українцям передусім перевірити банківські рахунки та задекларувати всі доходи відповідно до Податкового кодексу.

Також ФОПам слід уникати використання особистих рахунків з метою здійснення підприємницької діяльності, щоб мінімізувати ризик перевірок, і стежити за законодавчими змінами, адже після ухвалення законопроєкту можуть з’явитися нові вимоги.

“Позитивом є потенціал для приєднання до SEPA та зміцнення міжнародної довіри до України. Проте ризики порушення банківської таємниці, кібератак і суспільної недовіри вимагають негайної уваги”, - підсумував керуючий партнер Юридичної компанії "Муренко, Курявий і Партнери" Олександр Курявий.

Теги за темою
Деньгиналоги
Поділитися
Поділитися сюжетом
Джерело матеріала
Запасайтесь уже сейчас: Украине грозит резкое удорожание важного продукта
Знай
2025-06-29T16:00:44Z
Станут роскошью: цены на ряд продуктов взлетят минимум вполовину – что подорожает
Знай
2025-07-07T02:12:32Z
Дополнительные 2000 грн к пенсии: кто может получить
Знай
2025-06-27T18:36:38Z
Не только вывезти, но и потратить: какие ограничения на наличные ждут украинцев в ЕС
Хвиля
2025-07-07T03:45:44Z
Стало известно, кому в Украине существенно повысят минималку
Comments UA
2025-07-07T08:33:57Z
В России подсчитали убытки от транспортного коллапса
Корреспондент
2025-07-07T08:30:27Z
Курс валют на 3 июля: сколько стоят доллар, евро и злотый
TSN
2025-07-03T07:09:36Z
Россия захватила второе из четырех месторождений лития в Украине – Le Figaro
ZN UA
2025-06-27T11:24:21Z
В РФ заявили о нейтрализации 120 дронов, в аэропортах возник коллапс
Корреспондент
2025-07-06T08:30:14Z
В Британии циркулирует новый штамм COVID-19 с необычным симптомом
ZN UA
2025-07-07T06:46:55Z
Почему нельзя спать с открытыми окнами: неожиданный ответ
Gazeta UA
2025-06-28T02:21:22Z
Как узнать, что у человека порча: основные признаки и советы
Comments UA
2025-06-24T06:15:10Z
Кровотечение во время секса: когда это норма, а когда следует бежать к врачу
Знай
2025-07-04T20:51:38Z
Никогда не ешьте этот овощ, если не хотите вонять целый день
Telegraf
2025-07-07T04:00:12Z
Даже Меган Маркл его употребляет: назван травяной чай, который поможет успокоить нервы
Знай
2025-07-07T02:51:26Z
Пенсионеры могут получить тысячу гривен на лекарства: кому и на каких условиях выплатят пособие
Знай
2025-07-04T03:36:30Z
Лайфгак, как хранить укроп свежим в холодильнике без замораживания
TSN
2025-06-28T17:03:08Z
Чтобы огурцы росли как на дрожжах: эффективное и дешевое средство, которое есть у каждого дома
TSN
2025-07-06T18:06:48Z
"Украину сдали путину": политолог сделал важное заявление о "предательстве" Запада
Знай
2025-07-03T20:30:09Z
Драка между Мединским и Умеровым на переговорах в Стамбуле: спикер МИД объяснил ситуацию
Comments UA
2025-07-06T09:51:18Z
Цинизм не знает границ: названа неожиданная цель РФ во время шахидных атак по Украине
Comments UA
2025-07-07T06:27:10Z
Россия нанесла удар по пригороду Харькова: подробности от Терехова
Апостроф
2025-06-28T18:48:07Z
Между Макроном и Стармером возник серьезный конфликт: названа большая угроза для Украины
Comments UA
2025-07-07T08:42:22Z
Сколько продлится война в Украине и как ее закончить: объяснил политолог
TSN
2025-07-07T08:36:39Z
Убийство "героя РФ" и провал Трампа в переговорах с Путиным: о чем пишут мировые СМИ
Gazeta UA
2025-07-06T08:39:28Z
Ей разбили голову в Верховной Раде: как сейчас выглядит "фанатка" Януковича Александра Кужель
Telegraf
2025-07-04T08:39:42Z
Путин готовится значительно усилить ракетный террор Украины: названы 5 наиболее опасных городов
Comments UA
2025-06-24T14:00:47Z
Оккупанты атаковали Харьков дронами: есть попадания
Хвиля
2025-07-07T06:27:17Z
На линии фронта появились редкие хищники, занесенные в Красную книгу
Gazeta UA
2025-07-07T07:33:40Z
Будет ад: синоптикиня назвала самые жаркие дни в июле
TSN
2025-07-04T09:09:00Z
Россия пытается взять большой город в полукольцо: есть ли успехи у солдат Путина
GlavRed
2025-06-28T07:27:54Z
Попадания по ТЦК: россияне снова пытаются сорвать мобилизацию
Comments UA
2025-07-07T08:42:27Z
Гороскоп для всех знаков зодиака на 8 июля 2025 года
Корреспондент
2025-07-07T08:30:01Z
Киев под атакой БПЛА
Корреспондент
2025-07-07T07:33:16Z
Льготы аннулируют: для кого проезд в общественном транспорте станет платным
Знай
2025-06-28T02:12:25Z
Укргидрометцентр дал неутешительный прогноз: что ждет украинцев в июле
Хвиля
2025-07-07T07:15:47Z
Какой церковный праздник 7 июля: что обязательно нужно сделать в этот день
Comments UA
2025-07-07T04:06:35Z
Возможно, вы еврей - проверьте себя: украинские фамилии еврейского происхождения
Telegraf
2025-07-07T07:45:19Z
Стало известно, сколько россиян поддерживают войну и сколько хотят ударить ядеркой по Украине
Comments UA
2025-07-04T06:54:18Z
Дополнительные выплаты от ООН: успейте оформить до конца июля
Знай
2025-06-28T08:21:47Z
Злочевский, известный рекордной взяткой, в Италии выдал замуж свою младшую дочь
Комсомольская правда
2025-07-07T08:40:50Z
Вступительная кампания-2025: минимальные баллы для поступления на бюджет
Хвиля
2025-07-07T08:30:28Z
На Западе ужаснули прогнозом: сколько ракет и беспилотников за ночь РФ может направить на Украину
Comments UA
2025-07-07T07:54:01Z
6 июля: какой сегодня церковный праздник и что можно и нельзя делать в этот день
Comments UA
2025-07-06T04:03:59Z
Движение через украинскую границу значительно возросло: какими пунктами пропуска пограничники советуют не пользоваться
TSN
2025-06-29T08:06:56Z
Как американцы моют посуду: почему в США не используют губку
UAToday
2025-06-27T10:06:26Z
Как распознать китайскую гречку: три простых признака
Gazeta UA
2025-07-06T09:57:33Z
Зачем эксперты советуют брать с собой салфетку, когда идете покупать клубнику на рынок: хитрый трюк
TSN
2025-06-26T15:36:49Z
Чому не варто залишати брудний посуд на ніч. Це варто знати
Gazeta UA
2025-06-28T15:51:36Z
Сколько лет куры могут нести яйца: эксперты объяснили, от чего это зависит, и можно ли продлить
TSN
2025-07-07T08:36:38Z
Японский хлопковый чизкейк: как приготовить десерт, который покорит вкусом каждого
Gazeta UA
2025-07-07T06:45:22Z
Что рассыпать в междурядье, чтобы морковь выросла сладкой: результат вас непременно удивит
TSN
2025-06-29T15:06:26Z
Какие деревья притягивают успех и деньги, как магнитом: их нужно обязательно посадить возле дома
TSN
2025-06-29T13:51:56Z
Популярный курорт Украины атаковали насекомые. В сети показали впечатляющие кадры
Telegraf
2025-06-24T10:36:53Z
Камалия рассекретила, что стало последней каплей в ее браке с Захуром: "Умоляла год"
TSN
2025-06-27T09:21:29Z
Ведущая Анна Свиридова жестко высказалась об изменнице Оксане Байрак: "Мне совершенно не больно"
Знай
2025-07-01T18:51:11Z
Похудевший Филипп Киркоров прокомментировал некроз, который ему приписывают
Фокус
2025-07-04T10:57:54Z
Умер известный голливудский актер Майкл Мэдсен
Фокус
2025-07-03T20:51:36Z
"Спасибо за твое доброе сердце": Ирина Федишин показала счастливые кадры со дня рождения сына
Апостроф
2025-07-07T08:12:56Z
Легендарная группа Oasis впервые за 16 лет вышла на сцену вместе
Корреспондент
2025-07-07T07:57:41Z
Ксения Мишина свозила маму в Карпаты и рассекретила, как они отдыхали в горах
TSN
2025-07-06T12:33:56Z
Потап отреагировал на острый комментарий Тины Кароль и посмеялся с ее реакции на его творчество
TSN
2025-07-04T11:18:50Z
Три модели купальников, которые никогда не выйдут из моды
Gazeta UA
2025-07-05T13:45:34Z
Жесткая двойная атака РФ по Харькову: власти заявили о страшных разрушениях, есть пострадавшие
Comments UA
2025-07-07T08:48:21Z
Ушла из дома и не вернулась: в Днепре обнаружили мертвой девочку
TSN
2025-07-06T11:42:57Z
Россия ударила по зданию ТЦК в Полтаве: есть погибшие и раненые
Telegraf
2025-07-03T12:54:38Z
В Германии мужчина открыл стрельбу из окна: ранен украинец
TSN
2025-07-05T17:27:35Z
В Сумской области обстрел вызвал масштабный пожар: есть жертвы
Новости Украины
2025-07-07T08:39:30Z
Задержание и доставка в ТЦК: когда действия полиции могут быть незаконными
Знай
2025-07-07T08:36:49Z
В Киевской области повреждены дома, есть раненые
Корреспондент
2025-07-06T08:09:57Z
После российского доронового удара в двух районах Харькова пострадали люди — ОВА
ZN UA
2025-07-07T03:21:56Z
ОВА показала последствия удара по Николаеву
Корреспондент
2025-07-06T11:00:22Z
Ужас Илона Маска сбывается: Tesla сброшена с трона
Comments UA
2025-07-06T14:27:06Z
Stellantis возрождает спортивное подразделение SRT
Корреспондент
2025-07-04T18:54:45Z
Toyota RAV4 стала самым популярным автомобилем в мире
Корреспондент
2025-07-01T17:09:59Z
Надежные и недорогие: 5 брендов автомобилей, заставляющих надолго забыть о СТО
Знай
2025-06-27T11:51:00Z
"Не бита, не крашена" - 5 фраз, разоблачающих перекупов авто
Знай
2025-07-06T20:51:59Z
Теперь нельзя этого делать даже в своем авто: оштрафуют от 5 до 25 тыс. гривен
Знай
2025-07-06T18:30:05Z
Франция требует от Tesla прекратить рекламировать автомобили как беспилотные и угрожает штрафом
Европейская правда
2025-06-24T15:54:56Z
Опытный механик указал на распространенную ошибку с бензобаком, которая может "убить" автомобиль
Gazeta UA
2025-07-06T18:06:19Z
Для чего водители держат в бардачке автомобиля лак для ногтей: многие не догадываются
Gazeta UA
2025-07-06T11:15:55Z
Случаи, в которых никогда не следует использовать удлинители: советы электриков
Знай
2025-07-02T03:51:41Z
На Google Maps нашли гигантский череп: он смотрит из воды у берегов канадского острова
Фокус
2025-07-07T07:51:42Z
Кернес, Терехов и Чикатило: украинка стала звездой сети благодаря необычным тату
Telegraf
2025-07-07T07:36:14Z
Астронавтка NASA показала фото "вторжения" малоизвестного объекта в атмосферу Земли
Comments UA
2025-07-06T05:21:50Z
Хаббл зафиксировал впечатляющую туманность в созвездии Тельца
Корреспондент
2025-07-07T08:21:32Z
В приложении "Воздушная тревога" будут объявлять минуту молчания
ZN UA
2025-07-07T08:12:19Z
На дне Атлантического океана обнаружили более тысячи бочек с радиоактивными отходами
TSN
2025-06-28T09:06:55Z
Самое молодое млекопитающее: ученые раскрыли эволюцию норвежского лемминга
Корреспондент
2025-07-07T07:21:17Z
Ввод этих четырех символов может привести к сбою вашего iPhone: не делайте этого
Gazeta UA
2025-07-07T07:18:40Z
Свитолина рассказала, как поддержка мужа помогает ей на корте
Корреспондент
2025-07-04T10:57:17Z
Пакьяо возвращается: легенда бокса объяснил мотивацию
Корреспондент
2025-06-27T08:18:01Z
Саудовский гранд предлагает Эрнандесу феноменальный контракт
Корреспондент
2025-06-23T15:45:30Z
Лидер "Шахтера" Судаков не перейдет в "Наполи" – СМИ
ZN UA
2025-06-29T07:55:38Z
Усик оценил прогресс Дюбуа перед реваншем
Корреспондент
2025-07-07T08:45:10Z
Мечты о Красной площади: Фьюри стремится прорекламировать Россию миру
Gazeta UA
2025-07-07T08:42:36Z
Звездный футболист Погба нашел себе новый клуб после дисквалификации за допинг
ZN UA
2025-06-28T19:27:30Z
Звезда Милана находится на пороге перехода в Саудовскую Аравию
Корреспондент
2025-07-07T08:03:50Z
Джошуа возвращается: промоутер назвал дату следующего поединка
Корреспондент
2025-07-07T07:27:05Z