MY.UAНовости
Налоговый контроль усиливается: зачем в Украине создают реестр счетов и банковских сейфов
Налоговый контроль усиливается: зачем в Украине создают реестр счетов и банковских сейфов

Налоговый контроль усиливается: зачем в Украине создают реестр счетов и банковских сейфов

В Украине утвердили реестр банковских счетов и индивидуальных банковских ячеек. Документ частично будет содержать информацию о банковской тайне, а вести учет будет Налоговая служба. Фокус вместе с юристами проанализировал риски, которые создает этот реестр, а также его влияние на получение субсидий и соцвыплат гражданами.

В Украине создают реестрбанковских счетови сейфов, согласно одобренному правительством законопроекту по выполнению Украиной требований ЕС для присоединения к системе европлатежей (SEPA). Как заверил глава финансового комитета ВРУ Даниил Гетманцев, открытие банковской тайны и банковских счетов для налоговой не произойдет. Фокус решил детально разобраться в нововведениях и спросил у юристов, зачем нужен власти такой реестр и может ли он привести к новым налоговым обязательствам.

Евроинтеграция или финансовый контроль: зачем власти реестр счетов украинцев

Ключевым элементом проекта закона "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно обеспечения соответствия актам права Европейского Союза и соответствующим критериям, установленным Европейским платежным советом, с целью присоединения Украины к Единой зоне платежей в евро (SEPA)", который Кабинет министров Украины одобрил 18 апреля, является создание централизованного реестра банковских счетов и индивидуальных банковских сейфов физических лиц, который будет администрировать Государственная налоговая служба (ГНС). Инициатива вызвала оживленное обсуждение в обществе, ведь она затрагивает вопросы банковской тайны, безопасности данных и финансового контроля.

В Украине создают реестр банковских счетов и сейфов, согласно одобренному правительством законопроекту по выполнению Украиной требований ЕС для присоединения к системе европлатежей (SEPA)

Официально правительство позиционирует реестр как необходимый шаг для гармонизации украинского законодательства с нормами ЕС, в частности для борьбы с отмыванием доходов и финансированием терроризма. По словам представителей Министерства финансов, реестр будет способствовать присоединению Украины к SEPA (Single Euro Payments Area), что позволит гражданам осуществлять быстрые и дешевые переводы в евро в страны ЕС. Кроме того, инициатива якобы соответствует требованиям международных партнеров, которые предоставляют Украине финансовую поддержку, например, Европейской Комиссии.

Эксперт объяснил, что означает реестр банковских счетов и банковских сейфов
Фото: УНИАН / Владимир Гонтар

Как пояснил Фокусу управляющий партнер Юридической компании "Муренко, Курявый и Партнеры" Александр Курявый, с юридической точки зрения создание реестра соответствует Директиве ЕС 2015/849, которая требует от стран-членов обеспечивать прозрачность финансовых операций.

"Например, в Германии и Франции подобные реестры действуют уже несколько лет, помогая налоговым органам отслеживать подозрительные транзакции. В Украине же инициатива воспринимается неоднозначно: часть экспертов считает ее шагом к европейским стандартам, тогда как другие, в частности правозащитники, видят в ней риск чрезмерного контроля за финансами граждан", — добавляет Александр Курявый.

В Германии и Франции реестры банковских счетов граждан действуют уже несколько лет

Какие данные граждан внесут в реестр и как он будет работать

Согласно проекту закона, в реестр будут вносить следующую информацию о клиентах банков:

  • дата открытия и закрытия банковских, платежных счетов, электронных кошельков и счетов в ценных бумагах;
  • тип и номер счета (в частности IBAN);
  • ФИО владельца счета;
  • данные о финансовом учреждении, где открыт счет;
  • информация об индивидуальных банковских сейфах: ФИО владельца, номер и дата договора аренды, срок действия, данные лиц, имеющих доступ к сейфу.

Правительство уверяет, что реестр не будет содержать информации об остатках на счетах, движении средств или содержимом сейфов

"Правительство уверяет, что реестр не будет содержать информации об остатках на счетах, движении средств или содержимом сейфов. Банки, небанковские финансовые учреждения и эмитенты электронных денег будут обязаны передавать ГНС данные об открытии и закрытии счетов и сейфов. Доступ к реестру будут иметь только определенные органы (правоохранители, финансовый мониторинг) по четко регламентированному порядку. На практике это означает, что ГНС получит полную картину наличия счетов и сейфов у граждан, что частично открывает банковскую тайну", — говорит юрист Александр Курявый.

Он также привел пример Польши, где подобный реестр позволяет налоговым органам быстро выявлять незадекларированные счета. Однако, добавляет юрист, доступ к нему строго ограничен, чтобы избежать злоупотреблений.

В Польше реестр банковских счетов граждан позволяет налоговым органам быстро выявлять незадекларированные средства
Фото: Pexels

Какие риски для граждан возникают из-за новой налоговой инициативы

Александр Курявый скептически смотрит на создание реестра. По его словам, нововведение вызывает беспокойство из-за целого ряда потенциальных угроз для приватности и безопасности.

Нововведение вызывает беспокойство из-за целого ряда потенциальных угроз для приватности и безопасности

  • Частичное нарушение банковской тайны

Статья 60 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" защищает информацию о счетах клиентов как банковскую тайну, которая может раскрываться только по запросу в определенных законом случаях. Реестр расширяет доступ ГНС к данным о наличии счетов без необходимости обоснованных оснований, что может трактоваться как ослабление защиты. Хотя детали транзакций останутся недоступными, само наличие такой базы упрощает дальнейшие проверки.

  • Безопасность данных

Централизованная база данных является привлекательной мишенью для кибератак.

Важно Штраф 85 тысяч и налоги. Что грозит продавцам на OLX, которые не оформили ФЛП

"В Украине уже были прецеденты утечки данных, например, из реестра избирателей в 2020 году или базы "Дія" в 2022 году. Законопроект не детализирует, какие именно технологии шифрования или стандарты защиты (например, ISO 27001) будут применяться для реестра, что повышает риск компрометации данных. В случае утечки злоумышленники могут получить номера счетов или информацию о сейфах, что грозит мошенничеством", — объясняет юрист Александр Курявый.

  • Потенциальное давление на людей

"Реестр облегчит ГНС выявление "забытых" или незадекларированных счетов, что может привести к проверкам источников доходов. Например, если налоговая обнаружит счет, открытый за рубежом, это может стать основанием для запроса объяснений",- комментирует эксперт.

Это особенно актуально для физических лиц-предпринимателей (ФЛП), которые могут столкнуться с проверками относительно использования личных счетов для бизнеса.

  • Общественное недоверие

Согласно данным нового соцопроса Центра Разумкова, 62% украинцев выражают недоверие к государственным институтам по защите персональных данных. Представители банковского сектора, в частности Ассоциация украинских банков, уже выразили обеспокоенность, что реестр может подтолкнуть граждан к использованию наличных или криптовалют, что усложнит официальные финансовые операции.

Согласно новому соцопросу Центра Разумкова, 62% украинцев выражают недоверие к государственным институтам по защите персональных данных

Руководитель практики налогового права ЮФ "Ильяшев и Партнеры" Иван Маринюк пока не видит много рисков в новом реестре.

"С первого взгляда функционирование этого реестра не создает для граждан каких-то особых рисков. Фактически, налоговая получает информацию о счетах более широкого круга лиц и в несколько большем объеме, но — не о балансе и движении средств по таким счетам (тогда бы это означало отсутствие банковской тайны как таковой). Сейчас банки и так передают информацию в налоговую об открытии счетов физическим лицами, если последние являются самозанятыми лицами/предпринимателями (речь идет не только о предпринимательских счетах)", — пояснил Иван Маринюк в комментарии Фокусу.

Он напомнил, что данная информация отображается в Электронном кабинете налогоплательщика в разделе "Учетные данные плательщика", где и содержатся данные обо всех счетах лица, открытых в банках и других финансовых учреждениях (текущие, депозитные, кредитные и т.д.).

Реестр банковских счетов может ускорить проверки налоговиков
Фото: Shutterstock

Реестр и помощь государства: каким будет влияние на субсидии и социальные выплаты

Пока нет прямых оснований считать, что реестр радикально изменит порядок назначения субсидий или соцвыплат. Согласно постановлению Кабмина №848, органы социальной защиты уже проверяют доходы и имущественное положение заявителей через запросы в ГНС, Пенсионный фонд и банки. Реестр может ускорить эти проверки, предоставляя быстрый доступ к данным о счетах. Однако риски для отдельных категорий граждан, в частности получателей субсидий с незадекларированными доходами или активами, существуют.

Риски для отдельных категорий граждан, в частности получателей субсидий с незадекларированными доходами или активами, существуют

Например, если лицо имеет несколько счетов или арендует банковский сейф, это может вызвать подозрения относительно скрытых доходов, что приведет к дополнительным проверкам. Наиболее уязвимыми могут быть пенсионеры или малообеспеченные семьи, которые получают нерегулярные переводы (например, от родственников за рубежом), ведь такие средства могут быть ошибочно интерпретированы как доход. Правительство пока не уточняет, как именно реестр будет интегрироваться с системой социальных выплат, но дальнейшие изменения в законодательство могут усилить контроль и, соответственно, привести к сокращению круга лиц, получающих помощь.

Введение реестра банковских счетов в Украине — что известно
Фото: Getty Images

Введение реестра банковских счетов: советы юристов для граждан

На фоне обсуждения создания реестра банковских счетов и индивидуальных банковских сейфов в Украине юристы советуют украинцам прежде всего проверить банковские счета и задекларировать все доходы в соответствии с Налоговым кодексом.

Также ФОПам следует избегать использования личных счетов с целью осуществления предпринимательской деятельности, чтобы минимизировать риск проверок, и следить за законодательными изменениями, ведь после принятия законопроекта могут появиться новые требования.

"Позитивом является потенциал для присоединения к SEPA и укрепления международного доверия к Украине. Однако риски нарушения банковской тайны, кибератак и общественного недоверия требуют немедленного внимания", — подытожил управляющий партнер Юридической компании "Муренко, Курявый и Партнеры" Александр Курявый.

Теги по теме
Деньгиналоги
Поделиться
Поделиться сюжетом
Источник материала
Родился в Донецке, но стал путинистом: умер известный режиссер, снявший фильм "Мастер и Маргарита"
Telegraf
2025-07-17T10:18:58Z
Лорак в том числе: из азербайджанского фестиваля выгнали российских артистов
GlavRed
2025-07-17T10:21:54Z
Анджелина Джоли после громкого развода закрутила роман с бывшим любовником: кто он — СМИ
TSN
2025-07-26T15:18:52Z
"Главная ведьма Украины" рассказала, как занималась любовью со священником из Лавры
Фокус
2025-07-15T11:00:40Z
Длинные шарфы, платья без рукавов и все в черном: какие неудачные образы выбирала Брижит Макрон
Telegraf
2025-07-27T16:12:25Z
Дизайнер Зеленского рассказал, готов ли "переодеть" украинских военных
Telegraf
2025-07-27T15:21:24Z
Нельзя: Тодоренко снова не смотрела за детьми и нарвалась на жесткий отказ в РФ
GlavRed
2025-07-17T14:27:51Z
Илона Гвоздева из "Тацы со звездами" неожиданно остановила свой развод: что решил суд и почему она молчит
Знай
2025-07-15T18:52:13Z
Гитаристка The Rasmus высказалась о визите в Украину
Корреспондент
2025-07-22T06:54:39Z
Врач назвала среднюю продолжительность жизни мужчин в Украине: статистика впечатляет
TSN
2025-07-14T22:15:17Z
Как вода с медом с утра повлияет на здоровье: вы удивитесь
TSN
2025-07-20T09:09:20Z
Лишь два стакана в день этого сока нормализует высокое артериальное давление
Comments UA
2025-07-23T17:06:12Z
Безуглая ответила на упреки, что из-за синдрома Аспергера не может иметь доступ к гостайне
Комсомольская правда
2025-07-27T12:30:15Z
Важно знать: как уберечься от дифтерии и столбняка
ZN UA
2025-07-27T22:21:04Z
Как заснуть в жару: 10 советов, которые помогут выспаться
Gazeta UA
2025-07-27T21:42:01Z
В Японии разрешили выращивать человеческие эмбрионы из стволовых клеток
Новости Украины
2025-07-26T15:48:09Z
Как распознать «тихий» инфаркт
UAToday
2025-07-26T16:51:32Z
Как заставить помидоры покраснеть: действенные способы
Gazeta UA
2025-07-21T15:33:32Z
Что в сексе больше нравится мужчинам: честно, без мифов и стереотипов
Comments UA
2025-07-17T20:39:30Z
Гороскоп на 27 июля 2025 года по картам Таро для всех знаков зодиака
UAToday
2025-07-26T16:51:34Z
Въезд в США обрастает налогом в $250: как новый сбор усложнит въезд иностранцам
UAToday
2025-07-22T16:06:01Z
10 вещей, которые никогда не понадобятся в поездках: советы, которые помогут собрать чемодан
Знай
2025-07-26T15:21:26Z
День ангела 28 июля: кого и как поздравлять с именинами
TSN
2025-07-27T21:18:56Z
Пять минут и готово: рецепт вкусного варенья из ежевики
Telegraf
2025-07-27T20:00:50Z
Гороскоп на сегодня 25 июля: сопротивление Тельцов, уязвимость Раков и разочарование Рыб
Знай
2025-07-25T01:45:56Z
С хрустящей корочкой и мягкая внутри: хитрость кулинаров, которая поможет идеально пожарить картошку
Gazeta UA
2025-07-20T09:30:22Z
Притягивают деньги как магнитом: 5 знаков Зодиака, которые могли бы стать миллионерами
Знай
2025-07-27T19:51:47Z
Публичная пощечина Макрону и другие выходки: СМИ выяснили, что взбесило первую леди Франции
Telegraf
2025-07-17T14:51:07Z
В кортеже Путина заметили скорую: пошли нехорошие слухи. ВИДЕО
Новости Украины
2025-07-16T18:57:01Z
Первое заявление Свириденко в должности премьер-министра Украины
Comments UA
2025-07-17T11:36:47Z
Лавров унизил Трампа после его угроз Путину
Comments UA
2025-07-15T18:10:38Z
Киев остановил действие европейского соглашения
Корреспондент
2025-07-27T22:39:41Z
Виткофф ответил, когда ожидает окончания войны в Украине
TSN
2025-07-27T22:36:00Z
Сербия назвала условие поддержки санкций ЕС против России
Корреспондент
2025-07-25T12:33:17Z
Трамп может "поставить на колени" Путина и закончить войну: заявление Зеленского
Comments UA
2025-07-17T15:51:59Z
Украина получила неожиданного союзника в Белом доме: на Западе озвучили детали
Comments UA
2025-07-15T13:04:10Z
Это единственный мост в Украине, который поворачивается: где он находится и как называется
Telegraf
2025-07-16T19:07:22Z
Индексация будет одинаковой для всех, независимо от профессии, - Екатерина Котенкова
Знай
2025-07-17T02:18:54Z
Польша требует от МОН переписать учебники истории Украины: что произошло
Фокус
2025-07-17T14:30:53Z
Украина сделала беспрецедентное предложение иностранным оборонным компаниям: о чем идет речь
Comments UA
2025-07-17T22:42:52Z
Германия переходит в пятую фазу помощи Украине: посол рассказал, что это значит
TSN
2025-07-27T22:57:14Z
"Этот мужчина только мой". Смешное фото Зеленского с женой и Ермаком вирусится в сети
Telegraf
2025-07-27T22:27:41Z
За чем нельзя наблюдать 17 июля и что нужно отдать сегодня: приметы и запреты на Марины
Знай
2025-07-17T02:03:23Z
В жизнь ворвутся проблемы и потеряете счастье: что нельзя делать 17 июля, приметы
GlavRed
2025-07-16T14:28:42Z
Украинских школьников за границей ждет дискриминация: учителя протестуют против новых правил МОН
Знай
2025-07-20T09:21:24Z
Даже не убегал: новые подробности двойного расстрела на черниговском полигоне
TSN
2025-07-17T15:36:58Z
В Украине продолжают исчезать дети: что произошло на Житомирщине
Comments UA
2025-07-16T19:21:42Z
Полиция нашла женщину, которая в метро Киева кричала пророссийские лозунги
Корреспондент
2025-07-19T11:54:06Z
Пограничники задержали 10 мужчин, которые платили криптовалютой за побег в Молдову
Новости Украины
2025-07-17T13:09:34Z
В Германии с рельсов сошел пассажирский поезд
Апостроф
2025-07-27T23:03:28Z
Женщина разбила стекло служебного авто ТЦК: детали
Comments UA
2025-07-27T21:51:42Z
Россияне сообщают о взрывах в Подмосковье
Корреспондент
2025-07-18T03:45:47Z
Российский FPV-дрон атаковал автомобиль главного раввина Херсона
ZN UA
2025-07-17T22:39:39Z
Под Москвой прогремели взрывы - аэропорты РФ остановили рейсы
Gazeta UA
2025-07-17T04:39:15Z
Двух подростков-партизан посмертно наградили
Корреспондент
2025-07-19T14:21:35Z
Покровское направление снова под массированными штурмами россиян
Новости Украины
2025-07-17T14:39:03Z
Гороскоп на 17 июля для всех знаков Зодиака: у кого будут проблемы с финансами
Comments UA
2025-07-16T17:51:09Z
Россияне убили пятерых жителей Константиновки
Корреспондент
2025-07-19T06:33:37Z
Враг пытался ликвидировать всех командиров Линии дронов - Мадяр
Корреспондент
2025-07-27T22:15:09Z
Россия атакует Украину БпЛА: карта тревог
TSN
2025-07-27T21:33:09Z
Партизаны взорвали важный железнодорожный маршрут оккупантов под Тулой
Корреспондент
2025-07-20T09:39:39Z
В сердце Украины заметили пушистых "гостей": они способны нападать на людей
Telegraf
2025-07-15T22:31:21Z
В ВСУ заявили о восстановлении позиций в Запорожье
Корреспондент
2025-07-19T17:09:12Z
Два рекорда за год: юная львовянка установила новое достижение на Говерле
Фокус
2025-07-27T11:39:51Z
Надя Дорофеева показала фото с Усиком после блестящего боя и поделилась впечатлениями от встречи
TSN
2025-07-20T09:09:19Z
Полюбил вас всех как родных: Лукас Васкес растрогал на церемонии прощания
Корреспондент
2025-07-17T14:30:50Z
Погиб легендарный экстремал. ВИДЕО
Новости Украины
2025-07-17T22:51:29Z
Артем Бондаренко из Шахтера может уйти в турецкий чемпионат
Корреспондент
2025-07-27T22:36:19Z
Травма связок не позволит легионеру Полесья помочь клубу в течение сезона
Корреспондент
2025-07-27T22:15:40Z
Усик сделал символический жест перед реваншем с Дюбуа
Telegraf
2025-07-17T13:27:42Z
На этапе Бриллиантовой лиги в Лондоне украинка Левченко не выступит
Корреспондент
2025-07-18T19:54:57Z
Гвардиола теперь без бороды, но с усами
Корреспондент
2025-07-27T21:57:12Z
В Украине масштабируют производство собственной взрывчатки
Лига
2025-07-27T12:12:38Z
Блокируют за "нетипичную активность": клиентам Ощадбанка массово замораживают карты
Знай
2025-07-16T12:37:23Z
Сметанина назначена и.о. генерального директора Укроборонпрома
Корреспондент
2025-07-22T19:18:36Z
"Успешно релоцировано в Германию": появились кадры взлета самолета, который заметили над Киевом
Фокус
2025-07-16T23:21:01Z
США и Евросоюз заключили торговое соглашение
Корреспондент
2025-07-27T20:57:10Z
Перевод денег на собственную карточку: есть ли ограничения по сумме
Знай
2025-07-27T20:12:57Z
Лукашенко распорядился штрафовать магазины за отсутствие картофеля
Корреспондент
2025-07-19T00:24:57Z
Таможенные реестры: в Украине утвердили новые правила
Хвиля
2025-07-17T10:36:51Z
Украина с начала года получила 527 млн грн от аренды земель
Корреспондент
2025-07-17T14:18:49Z
Почему вода в океане солёная, а в озёрах и реках - нет: ответ вас может удивить
UAToday
2025-07-26T16:51:54Z
Землю снова атаковала магнитная буря красного уровня: сколько будет длиться шторм
Апостроф
2025-07-17T15:51:55Z
Новый рекорд производительности солнечных панелей Японии вызывал странный эффект: что случилось
Фокус
2025-07-17T15:51:42Z
Студентка откопала изящную голову на Оркнейских островах
Gazeta UA
2025-07-27T22:42:34Z
Мир на грани новой экологической катастрофы — кислотные дожди возвращаются
TSN
2025-07-27T21:18:21Z
Астрофизик заявил, что к Земле приближается инопланетный космический корабль
Comments UA
2025-07-27T17:30:42Z
Волотильность слотов: что это такое и как выбрать правильную игру
Comments UA
2025-07-27T17:00:09Z
"Автор сценария — Нил Дракманн": The Last of Us скоро вернётся в виде книги
GameMag
2025-07-27T15:45:26Z
Дождались: Toxic Crusaders выходит 4 декабря
GameMag
2025-07-27T15:45:18Z
Трасса Спа-Франкоршам покорилась Оскару Пиастри
Корреспондент
2025-07-27T18:03:51Z
Обратите внимание на что водителям, чтобы избежать штрафов за фары
UAToday
2025-07-27T16:57:15Z
Ежемесячно "отрывай" от зарплаты по 50 долларов и авто - твое. Сколько понадобится времени
Telegraf
2025-07-27T12:21:08Z
На разгадку есть15 с. Попробуйте найти в головоломке странное авто
Gazeta UA
2025-07-26T07:36:54Z
В Украине распространяется новая опасная афера: автовладельцы под угрозой
Знай
2025-07-26T02:51:44Z
Renault обновила сверхбюджетный микровэн Triber
Корреспондент
2025-07-25T19:06:04Z
Китайские компании удвоили долю на европейском автомобильном рынке
Корреспондент
2025-07-25T17:27:31Z
Kia раскрыла детали модульного электрического грузовика PV5
Корреспондент
2025-07-25T17:24:28Z
Электромобиль Zeekr получил идеальную версию для украинских условий
Фокус
2025-07-25T15:57:19Z