MY.UAНовости
Налоговый контроль усиливается: зачем в Украине создают реестр счетов и банковских сейфов
Налоговый контроль усиливается: зачем в Украине создают реестр счетов и банковских сейфов

Налоговый контроль усиливается: зачем в Украине создают реестр счетов и банковских сейфов

В Украине утвердили реестр банковских счетов и индивидуальных банковских ячеек. Документ частично будет содержать информацию о банковской тайне, а вести учет будет Налоговая служба. Фокус вместе с юристами проанализировал риски, которые создает этот реестр, а также его влияние на получение субсидий и соцвыплат гражданами.

В Украине создают реестрбанковских счетови сейфов, согласно одобренному правительством законопроекту по выполнению Украиной требований ЕС для присоединения к системе европлатежей (SEPA). Как заверил глава финансового комитета ВРУ Даниил Гетманцев, открытие банковской тайны и банковских счетов для налоговой не произойдет. Фокус решил детально разобраться в нововведениях и спросил у юристов, зачем нужен власти такой реестр и может ли он привести к новым налоговым обязательствам.

Евроинтеграция или финансовый контроль: зачем власти реестр счетов украинцев

Ключевым элементом проекта закона "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно обеспечения соответствия актам права Европейского Союза и соответствующим критериям, установленным Европейским платежным советом, с целью присоединения Украины к Единой зоне платежей в евро (SEPA)", который Кабинет министров Украины одобрил 18 апреля, является создание централизованного реестра банковских счетов и индивидуальных банковских сейфов физических лиц, который будет администрировать Государственная налоговая служба (ГНС). Инициатива вызвала оживленное обсуждение в обществе, ведь она затрагивает вопросы банковской тайны, безопасности данных и финансового контроля.

В Украине создают реестр банковских счетов и сейфов, согласно одобренному правительством законопроекту по выполнению Украиной требований ЕС для присоединения к системе европлатежей (SEPA)

Официально правительство позиционирует реестр как необходимый шаг для гармонизации украинского законодательства с нормами ЕС, в частности для борьбы с отмыванием доходов и финансированием терроризма. По словам представителей Министерства финансов, реестр будет способствовать присоединению Украины к SEPA (Single Euro Payments Area), что позволит гражданам осуществлять быстрые и дешевые переводы в евро в страны ЕС. Кроме того, инициатива якобы соответствует требованиям международных партнеров, которые предоставляют Украине финансовую поддержку, например, Европейской Комиссии.

Эксперт объяснил, что означает реестр банковских счетов и банковских сейфов
Фото: УНИАН / Владимир Гонтар

Как пояснил Фокусу управляющий партнер Юридической компании "Муренко, Курявый и Партнеры" Александр Курявый, с юридической точки зрения создание реестра соответствует Директиве ЕС 2015/849, которая требует от стран-членов обеспечивать прозрачность финансовых операций.

"Например, в Германии и Франции подобные реестры действуют уже несколько лет, помогая налоговым органам отслеживать подозрительные транзакции. В Украине же инициатива воспринимается неоднозначно: часть экспертов считает ее шагом к европейским стандартам, тогда как другие, в частности правозащитники, видят в ней риск чрезмерного контроля за финансами граждан", — добавляет Александр Курявый.

В Германии и Франции реестры банковских счетов граждан действуют уже несколько лет

Какие данные граждан внесут в реестр и как он будет работать

Согласно проекту закона, в реестр будут вносить следующую информацию о клиентах банков:

  • дата открытия и закрытия банковских, платежных счетов, электронных кошельков и счетов в ценных бумагах;
  • тип и номер счета (в частности IBAN);
  • ФИО владельца счета;
  • данные о финансовом учреждении, где открыт счет;
  • информация об индивидуальных банковских сейфах: ФИО владельца, номер и дата договора аренды, срок действия, данные лиц, имеющих доступ к сейфу.

Правительство уверяет, что реестр не будет содержать информации об остатках на счетах, движении средств или содержимом сейфов

"Правительство уверяет, что реестр не будет содержать информации об остатках на счетах, движении средств или содержимом сейфов. Банки, небанковские финансовые учреждения и эмитенты электронных денег будут обязаны передавать ГНС данные об открытии и закрытии счетов и сейфов. Доступ к реестру будут иметь только определенные органы (правоохранители, финансовый мониторинг) по четко регламентированному порядку. На практике это означает, что ГНС получит полную картину наличия счетов и сейфов у граждан, что частично открывает банковскую тайну", — говорит юрист Александр Курявый.

Он также привел пример Польши, где подобный реестр позволяет налоговым органам быстро выявлять незадекларированные счета. Однако, добавляет юрист, доступ к нему строго ограничен, чтобы избежать злоупотреблений.

В Польше реестр банковских счетов граждан позволяет налоговым органам быстро выявлять незадекларированные средства
Фото: Pexels

Какие риски для граждан возникают из-за новой налоговой инициативы

Александр Курявый скептически смотрит на создание реестра. По его словам, нововведение вызывает беспокойство из-за целого ряда потенциальных угроз для приватности и безопасности.

Нововведение вызывает беспокойство из-за целого ряда потенциальных угроз для приватности и безопасности

  • Частичное нарушение банковской тайны

Статья 60 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" защищает информацию о счетах клиентов как банковскую тайну, которая может раскрываться только по запросу в определенных законом случаях. Реестр расширяет доступ ГНС к данным о наличии счетов без необходимости обоснованных оснований, что может трактоваться как ослабление защиты. Хотя детали транзакций останутся недоступными, само наличие такой базы упрощает дальнейшие проверки.

  • Безопасность данных

Централизованная база данных является привлекательной мишенью для кибератак.

Важно Штраф 85 тысяч и налоги. Что грозит продавцам на OLX, которые не оформили ФЛП

"В Украине уже были прецеденты утечки данных, например, из реестра избирателей в 2020 году или базы "Дія" в 2022 году. Законопроект не детализирует, какие именно технологии шифрования или стандарты защиты (например, ISO 27001) будут применяться для реестра, что повышает риск компрометации данных. В случае утечки злоумышленники могут получить номера счетов или информацию о сейфах, что грозит мошенничеством", — объясняет юрист Александр Курявый.

  • Потенциальное давление на людей

"Реестр облегчит ГНС выявление "забытых" или незадекларированных счетов, что может привести к проверкам источников доходов. Например, если налоговая обнаружит счет, открытый за рубежом, это может стать основанием для запроса объяснений",- комментирует эксперт.

Это особенно актуально для физических лиц-предпринимателей (ФЛП), которые могут столкнуться с проверками относительно использования личных счетов для бизнеса.

  • Общественное недоверие

Согласно данным нового соцопроса Центра Разумкова, 62% украинцев выражают недоверие к государственным институтам по защите персональных данных. Представители банковского сектора, в частности Ассоциация украинских банков, уже выразили обеспокоенность, что реестр может подтолкнуть граждан к использованию наличных или криптовалют, что усложнит официальные финансовые операции.

Согласно новому соцопросу Центра Разумкова, 62% украинцев выражают недоверие к государственным институтам по защите персональных данных

Руководитель практики налогового права ЮФ "Ильяшев и Партнеры" Иван Маринюк пока не видит много рисков в новом реестре.

"С первого взгляда функционирование этого реестра не создает для граждан каких-то особых рисков. Фактически, налоговая получает информацию о счетах более широкого круга лиц и в несколько большем объеме, но — не о балансе и движении средств по таким счетам (тогда бы это означало отсутствие банковской тайны как таковой). Сейчас банки и так передают информацию в налоговую об открытии счетов физическим лицами, если последние являются самозанятыми лицами/предпринимателями (речь идет не только о предпринимательских счетах)", — пояснил Иван Маринюк в комментарии Фокусу.

Он напомнил, что данная информация отображается в Электронном кабинете налогоплательщика в разделе "Учетные данные плательщика", где и содержатся данные обо всех счетах лица, открытых в банках и других финансовых учреждениях (текущие, депозитные, кредитные и т.д.).

Реестр банковских счетов может ускорить проверки налоговиков
Фото: Shutterstock

Реестр и помощь государства: каким будет влияние на субсидии и социальные выплаты

Пока нет прямых оснований считать, что реестр радикально изменит порядок назначения субсидий или соцвыплат. Согласно постановлению Кабмина №848, органы социальной защиты уже проверяют доходы и имущественное положение заявителей через запросы в ГНС, Пенсионный фонд и банки. Реестр может ускорить эти проверки, предоставляя быстрый доступ к данным о счетах. Однако риски для отдельных категорий граждан, в частности получателей субсидий с незадекларированными доходами или активами, существуют.

Риски для отдельных категорий граждан, в частности получателей субсидий с незадекларированными доходами или активами, существуют

Например, если лицо имеет несколько счетов или арендует банковский сейф, это может вызвать подозрения относительно скрытых доходов, что приведет к дополнительным проверкам. Наиболее уязвимыми могут быть пенсионеры или малообеспеченные семьи, которые получают нерегулярные переводы (например, от родственников за рубежом), ведь такие средства могут быть ошибочно интерпретированы как доход. Правительство пока не уточняет, как именно реестр будет интегрироваться с системой социальных выплат, но дальнейшие изменения в законодательство могут усилить контроль и, соответственно, привести к сокращению круга лиц, получающих помощь.

Введение реестра банковских счетов в Украине — что известно
Фото: Getty Images

Введение реестра банковских счетов: советы юристов для граждан

На фоне обсуждения создания реестра банковских счетов и индивидуальных банковских сейфов в Украине юристы советуют украинцам прежде всего проверить банковские счета и задекларировать все доходы в соответствии с Налоговым кодексом.

Также ФОПам следует избегать использования личных счетов с целью осуществления предпринимательской деятельности, чтобы минимизировать риск проверок, и следить за законодательными изменениями, ведь после принятия законопроекта могут появиться новые требования.

"Позитивом является потенциал для присоединения к SEPA и укрепления международного доверия к Украине. Однако риски нарушения банковской тайны, кибератак и общественного недоверия требуют немедленного внимания", — подытожил управляющий партнер Юридической компании "Муренко, Курявый и Партнеры" Александр Курявый.

Теги по теме
Деньгиналоги
Поделиться
Поделиться сюжетом
Источник материала
Запасайтесь уже сейчас: Украине грозит резкое удорожание важного продукта
Знай
2025-06-29T16:00:44Z
Станут роскошью: цены на ряд продуктов взлетят минимум вполовину – что подорожает
Знай
2025-07-07T02:12:32Z
Дополнительные 2000 грн к пенсии: кто может получить
Знай
2025-06-27T18:36:38Z
В Украине хотят изменить порядок индексации пенсии: что будет отменено
Comments UA
2025-07-07T14:09:20Z
Пенсионная рулетка. Почему реформа во время войны может оставить украинцев без копейки в старости
ZN UA
2025-07-07T14:03:37Z
Облегчение для кошелька: в Украине прогнозируют падение цен на топливо
Знай
2025-07-07T13:36:12Z
Не только вывезти, но и потратить: какие ограничения на наличные ждут украинцев в ЕС
Хвиля
2025-07-07T03:45:44Z
Россия захватила второе из четырех месторождений лития в Украине – Le Figaro
ZN UA
2025-06-27T11:24:21Z
Курс валют на 3 июля: сколько стоят доллар, евро и злотый
TSN
2025-07-03T07:09:36Z
Почему нельзя спать с открытыми окнами: неожиданный ответ
Gazeta UA
2025-06-28T02:21:22Z
Как поливать огурцы в жару и чем подкормить: советы опытных садовников
TSN
2025-07-07T09:48:17Z
Что будет с организмом, если на месяц отказаться от молочных продуктов
Comments UA
2025-07-07T13:06:51Z
В Британии циркулирует новый штамм COVID-19 с необычным симптомом
ZN UA
2025-07-07T06:46:55Z
Этим людям может навредить черника: кому ее следует избегать
Comments UA
2025-07-07T14:21:28Z
Полезные, хоть и кислые: почему женщинам после 50 важно не отказываться от вишен
Знай
2025-07-07T12:21:27Z
Как узнать, что у человека порча: основные признаки и советы
Comments UA
2025-06-24T06:15:10Z
Кровотечение во время секса: когда это норма, а когда следует бежать к врачу
Знай
2025-07-04T20:51:38Z
Пенсионеры могут получить тысячу гривен на лекарства: кому и на каких условиях выплатят пособие
Знай
2025-07-04T03:36:30Z
Война тут же прекратится: Москва выдвинула абсурдные условия "мира"
Comments UA
2025-07-07T11:57:54Z
Президент Ирана обвинил Израиль в попытке его убийства
TSN
2025-07-07T14:06:46Z
Грязная политика на крови: в Киеве разворачивается внутренний фронт
Comments UA
2025-07-07T10:18:52Z
Что стоит за ударами России по ТЦК
ГЛАВКОМ NET
2025-07-07T14:07:21Z
На Камчатке отключают интернет из-за угрозы атаки Украины
Корреспондент
2025-07-07T14:27:19Z
Как реформируется судебная система в Украине: Марина Барсук рассказала об изменениях
TSN
2025-07-07T14:21:42Z
"Украину сдали путину": политолог сделал важное заявление о "предательстве" Запада
Знай
2025-07-03T20:30:09Z
Драка между Мединским и Умеровым на переговорах в Стамбуле: спикер МИД объяснил ситуацию
Comments UA
2025-07-06T09:51:18Z
Лавров перечислил условия РФ для мирного соглашения
ZN UA
2025-07-07T14:00:12Z
Оккупанты атаковали Харьков дронами: есть попадания
Хвиля
2025-07-07T06:27:17Z
Будет ад: синоптикиня назвала самые жаркие дни в июле
TSN
2025-07-04T09:09:00Z
Россия пытается взять большой город в полукольцо: есть ли успехи у солдат Путина
GlavRed
2025-06-28T07:27:54Z
На линии фронта появились редкие хищники, занесенные в Красную книгу
Gazeta UA
2025-07-07T07:33:40Z
Отсрочку от мобилизации по инвалидности не продлили: юрист посоветовал, что делать
Знай
2025-07-07T14:06:02Z
Украину накроют грозы и аномальная жара
Корреспондент
2025-07-07T14:00:18Z
Опровергли фейк РФ об "оккупации": где морпехи подняли флаг
Comments UA
2025-07-07T13:15:30Z
Льготы аннулируют: для кого проезд в общественном транспорте станет платным
Знай
2025-06-28T02:12:25Z
Киев под атакой БПЛА
Корреспондент
2025-07-07T07:33:16Z
Какой церковный праздник 7 июля: что обязательно нужно сделать в этот день
Comments UA
2025-07-07T04:06:35Z
Возможно, вы еврей - проверьте себя: украинские фамилии еврейского происхождения
Telegraf
2025-07-07T07:45:19Z
Дополнительные выплаты от ООН: успейте оформить до конца июля
Знай
2025-06-28T08:21:47Z
Стало известно, сколько россиян поддерживают войну и сколько хотят ударить ядеркой по Украине
Comments UA
2025-07-04T06:54:18Z
Нидерланды направляют истребители F-35 в Польшу
Корреспондент
2025-07-07T14:24:16Z
Ошиблись цифрой, а в платежку впишут десять лишних: как исправить неправильные показы счетчика
Знай
2025-07-07T14:21:24Z
6 июля: какой сегодня церковный праздник и что можно и нельзя делать в этот день
Comments UA
2025-07-06T04:03:59Z
Движение через украинскую границу значительно возросло: какими пунктами пропуска пограничники советуют не пользоваться
TSN
2025-06-29T08:06:56Z
3 июля: какой сегодня день и от чего нужно воздержаться
Comments UA
2025-07-02T21:54:57Z
Как распознать китайскую гречку: три простых признака
Gazeta UA
2025-07-06T09:57:33Z
Как американцы моют посуду: почему в США не используют губку
UAToday
2025-06-27T10:06:26Z
Зачем эксперты советуют брать с собой салфетку, когда идете покупать клубнику на рынок: хитрый трюк
TSN
2025-06-26T15:36:49Z
Как убрать неприятный запах из обуви в домашних условиях: понадобится одно копеечное средство
TSN
2025-07-07T12:36:12Z
Почему опытные садоводы больше не пропалывают грядки? Вот проверенный способ борьбы с сорняками
Telegraf
2025-07-07T13:57:01Z
Засеиваются молниеносно: какой сорняк нужно сразу выносить из огорода
Gazeta UA
2025-07-07T12:54:49Z
Чому не варто залишати брудний посуд на ніч. Це варто знати
Gazeta UA
2025-06-28T15:51:36Z
Что рассыпать в междурядье, чтобы морковь выросла сладкой: результат вас непременно удивит
TSN
2025-06-29T15:06:26Z
Популярный курорт Украины атаковали насекомые. В сети показали впечатляющие кадры
Telegraf
2025-06-24T10:36:53Z
Жесткая двойная атака РФ по Харькову: власти заявили о страшных разрушениях, есть пострадавшие
Comments UA
2025-07-07T08:48:21Z
Взрыв под Житомиром, "разнесший" пол-села: полиция назвала причину и указала на виновников
TSN
2025-07-07T13:48:55Z
Ушла из дома и не вернулась: в Днепре обнаружили мертвой девочку
TSN
2025-07-06T11:42:57Z
Шесть "Гераней" по Харькову: количество пострадавших постоянно растет
Gazeta UA
2025-07-07T10:36:30Z
Удары РФ по Харькову: количество пострадавших стремительно выросло
TSN
2025-07-07T14:06:36Z
Плавали через реку и покупали инвалидность: СБУ накрыла масштабную сеть уклонистов
Gazeta UA
2025-07-07T13:36:09Z
Взрывы под Житомиром: правоохранители назвали причину и сообщили о подозрении пяти мужчинам
ZN UA
2025-07-07T13:21:29Z
Россия ударила по зданию ТЦК в Полтаве: есть погибшие и раненые
Telegraf
2025-07-03T12:54:38Z
В Германии мужчина открыл стрельбу из окна: ранен украинец
TSN
2025-07-05T17:27:35Z
Камалия рассекретила, что стало последней каплей в ее браке с Захуром: "Умоляла год"
TSN
2025-06-27T09:21:29Z
Ведущая Витвицкая объяснила, почему ее муж судья-воин вместо фронта отдыхает в Карпатах
Фокус
2025-07-07T13:15:28Z
Анастасия Цимбалару появилась на большом концерте дуэта "Очі в Очі" в Киеве
Фокус
2025-07-07T12:51:52Z
Ведущая Анна Свиридова жестко высказалась об изменнице Оксане Байрак: "Мне совершенно не больно"
Знай
2025-07-01T18:51:11Z
Леся Никитюк с новорожденным сыном поехала в Хмельницк и показала, как время с родными проводит
TSN
2025-07-07T14:21:27Z
Парил в воздухе над винилом: MONATIK устроил грандиозное шоу в серце Киева
Фокус
2025-07-07T14:15:05Z
Похудевший Филипп Киркоров прокомментировал некроз, который ему приписывают
Фокус
2025-07-04T10:57:54Z
Умер известный голливудский актер Майкл Мэдсен
Фокус
2025-07-03T20:51:36Z
Ксения Мишина свозила маму в Карпаты и рассекретила, как они отдыхали в горах
TSN
2025-07-06T12:33:56Z
Ужас Илона Маска сбывается: Tesla сброшена с трона
Comments UA
2025-07-06T14:27:06Z
Stellantis возрождает спортивное подразделение SRT
Корреспондент
2025-07-04T18:54:45Z
Toyota RAV4 стала самым популярным автомобилем в мире
Корреспондент
2025-07-01T17:09:59Z
Надежные и недорогие: 5 брендов автомобилей, заставляющих надолго забыть о СТО
Знай
2025-06-27T11:51:00Z
Важно перед поездкой: где за границей не признают украинское водительское удостоверение
Comments UA
2025-07-07T13:15:51Z
Зачем водители держат в гараже теннисный мячик: интересный лайфхак
Gazeta UA
2025-07-07T09:03:13Z
Франция требует от Tesla прекратить рекламировать автомобили как беспилотные и угрожает штрафом
Европейская правда
2025-06-24T15:54:56Z
"Не бита, не крашена" - 5 фраз, разоблачающих перекупов авто
Знай
2025-07-06T20:51:59Z
Теперь нельзя этого делать даже в своем авто: оштрафуют от 5 до 25 тыс. гривен
Знай
2025-07-06T18:30:05Z
Случаи, в которых никогда не следует использовать удлинители: советы электриков
Знай
2025-07-02T03:51:41Z
Кернес, Терехов и Чикатило: украинка стала звездой сети благодаря необычным тату
Telegraf
2025-07-07T08:57:18Z
На Google Maps нашли гигантский череп: он смотрит из воды у берегов канадского острова
Фокус
2025-07-07T07:51:42Z
Астронавтка NASA показала фото "вторжения" малоизвестного объекта в атмосферу Земли
Comments UA
2025-07-06T05:21:50Z
Новый раздел "Ветеран Pro" появился в приложении "Дія"
ZN UA
2025-07-07T14:24:51Z
Світові ціни на м’ясо у червні сягнули рекордних значень
AgroNews
2025-07-07T14:18:59Z
На дне Атлантического океана обнаружили более тысячи бочек с радиоактивными отходами
TSN
2025-06-28T09:06:55Z
СМИ: У Microsoft больше нет миссии и ценностей, подразделение Xbox ждут новые чистки — это ещё далеко не конец
GameMag
2025-07-07T13:06:25Z
Як BEDNAR SWIFTERDISC оптимізує роботу у полі в різних регіонах України
AgroNews
2025-07-07T13:06:24Z
Свитолина рассказала, как поддержка мужа помогает ей на корте
Корреспондент
2025-07-04T10:57:17Z
Пакьяо возвращается: легенда бокса объяснил мотивацию
Корреспондент
2025-06-27T08:18:01Z
Саудовский гранд предлагает Эрнандесу феноменальный контракт
Корреспондент
2025-06-23T15:45:30Z
Лидер "Шахтера" Судаков не перейдет в "Наполи" – СМИ
ZN UA
2025-06-29T07:55:38Z
Шахтер готов пойти на обмен с Трабзонспором и предложить доплату
Корреспондент
2025-07-07T13:15:30Z
Усик отметил, с кем из британцев было труднее всего боксировать
Корреспондент
2025-07-07T12:06:23Z
Звездный футболист Погба нашел себе новый клуб после дисквалификации за допинг
ZN UA
2025-06-28T19:27:30Z
Шеннон Бриггс может выйти в ринг против экс-оппонента Усика
Корреспондент
2025-07-07T11:09:52Z
Серебряный призер УПЛ подписал ивуарийского футболиста
ZN UA
2025-07-07T10:54:27Z