Страхование поручительства — неиспользованный козырь в рукаве украинской экономики

Война не только обострила вызовы для экономики Украины, она также открыла уникальное окно возможностей для реформирования сегментов, годами остававшихся в тени. Одним из таких направлений является страхование поручительства (surety insurance) — инструмент, который в развитых странах давно стал неотъемлемой составляющей обеспечения выполнения контрактных обязательств, особенно в сфере строительства, госзакупок и инфраструктурных проектов.

Страхование поручительства — это страховой продукт, при котором страховщик берет на себя ответственность перед выгодоприобретателем (третьим лицом) за действия своего клиента (страхователя). В случае нарушения условий контракта страховщик выплачивает компенсацию.

По сути, это продукт, в котором страховая компания выступает гарантом добросовестности клиента. Главное отличие от банка — страховщик не выдает кредит, а страхует риск невыполнения обязательств, тем самым снижая барьер входа на рынок, особенно для малого и среднего бизнеса.

Страхование поручительства имеет давнюю правовую традицию: еще с римского права институт поручительства использовался как гарантия надлежащего выполнения обязательств. В современном виде этот механизм получил развитие в США в конце XIX — начале ХХ века, а после принятия Miller Act в 1935 году стал обязательным в американских публичных закупках.

Справка ZN.UA

Объемы рынка страхования поручительства в мире достигают значительных показателей. США являются лидером из более чем 6,4 млрд долл. премий за 2023 год. В странах ЕС, согласно данным Insurance Europe, общий объем премий по страхованию поручительства превышает 3 млрд евро. Среди европейских стран выделяются Германия с показателем около 1,2 млрд евро, Италия с более чем 700 млн евро и Испания с почти 500 млн евро.

Поручительство как отрасль страхования представлена многими разными страховыми продуктами, среди которых ведущей группой являются строительные бонды. Сюда входят Bid Bond — гарантия на этапе подачи заявки для участия в тендере, Performance Bond — гарантия выполнения контракта и Payment Bond — гарантия оплаты работы подрядчиком своим субподрядчикам.

Кроме классических бондов, в практике США и стран ЕС широко применяются дополнительные инструменты. Advanced Payment Bond гарантирует возврат авансового платежа, предоставленного заказчиком подрядчику или поставщику, в случае невыполнения обязательств, что особенно актуально для контрактов с предоплатой, в частности в строительстве и оборонных закупках. Supply Bond обеспечивает поставки материалов или оборудования на определенных условиях, имея похожий характер с Performance Bond, но с ограниченным объемом, поскольку применяется только на этапе поставки и часто имеет короткий срок действия.

Использование этих финансовых инструментов позволяет уменьшить риски недобросовестного использования аванса, гарантировать бесперебойную поставку материалов и снизить нагрузку на банковскую систему.

Сегодня страховое поручительство является неотъемлемой составляющей международной практики. В США, например, этот инструмент обязателен при государственных контрактах. Без него компанию просто не допускают к тендеру. Аналогично в Германии, Италии, Франции, Литве. Там страхование поручительства являются полноценной альтернативой банковским гарантиям. Особенно активно этот инструмент используют в строительстве, закупках, концессиях и международной торговле.

Страхование поручительства не являются страхованием убытков. Это страхование обязательств, ответственности. Многие участники страхового рынка не понимают этого отличия, говоря, что страховщики работают со статистикой и вероятностью наступления страхового события, потому что не сталкивались со страхованием финансовых или политических рисков.

Впрочем, полисом поручительства покрываются следующие риски:

невыполнение условий договора;
задержки сроков выполнения;
плохое качество или дефекты работ;
финансовая несостоятельность подрядчика;
самовольный выход из проекта.

Процедура выплаты страхового возмещения состоит из нескольких последовательных этапов. Сначала бенефициар подает требование о наступлении страхового случая. После этого страховая компания тщательно проверяет факт нарушения обязательств. Подтвердив обоснованность претензии, страховщик осуществляет выплату в рамках установленного лимита ответственности. После этого страховая компания возвращает выплаченные средства от стороны, не выполнившей своих обязательств.

В Украине де-юре страхование поручительства как альтернатива банковским гарантиям есть. Оно предусмотрено Законом «О страховании» (класс 15) и положением №182, но де-факто этот продукт не применяется. Причины: недостаток институциональной поддержки, низкая осведомленность игроков рынка, отсутствие сложившейся практики, перестрахования и стандартов. Вместе с тем нынешний контекст создает реальные предпосылки для внедрения этого инструмента, как институционального, так и практического.

Несмотря на формальное наличие законодательной базы, рынок не работает из-за ряда критических факторов:

низкой осведомленности страховых компаний и заказчиков;
отсутствия отраслевых стандартов (договоры, тарифы, методики оценки риска);
недостаточного перестрахования, что делает невозможными крупные проекты;
отсутствия официальной позиции НБУ по практическому применению класса 15;
юридической неопределенности в сфере тендерного законодательства.

Для Украины внедрение страхования поручительства — это не только новый продукт страхования, но и открытие рынка для малых и средних компаний, не имеющих доступа к банковским гарантиям; расширение инструментария страховых компаний и уменьшение нагрузки на банковскую систему, особенно в условиях войны.

Что необходимо сделать, чтобы инструмент заработал

Предоставить официальное разъяснение НБУ по классу 15: подтвердить его правомерность и допустимость для участия в государственных закупках, в частности через Prozorro.
Внести изменения в Закон «О публичных закупках»: включить страховое поручительство как легальную альтернативу банковской гарантии.
Разработать стандарты отрасли: типовые договоры, единые подходы к андеррайтингу, тарификации, регрессу, управлению рисками.
Обеспечить перестрахование: привлечь международные компании (Swiss Re, Munich Re, Hannover Re), создать пул для покрытия больших рисков.
Провести информационно-образовательную кампанию для страховых компаний, брокеров, заказчиков государственных тендеров; разъяснить возможности, риски и механизм действия поручительства.
Привлечь примеры международного опыта, в частности, кейс Литвы.
Интегрировать Bid Bond в Prozorro: эта форма поручительства может служить антикоррупционным фильтром, ведь страховщик проводит due diligence перед предоставлением гарантии. Однако важно понимать, что 100% защиты от недобросовестных участников он не гарантирует. Это инструмент ограничения рисков, а не их полного устранения.
В контексте разработки Градостроительного кодекса целесообразно закрепить страхование поручительства как инструмент защиты инвесторов при реализации жилищных и промышленных проектов. Это позволит создать понятные правила игры, уменьшить риски для застройщиков и повысить доверие к инфраструктурному инвестированию.

По мнению экспертов Международной ассоциации страхования кредитов и поручительства (ICISA), эффективность таких инструментов значительно возрастает при наличии прозрачного регулирования, стандартизированных договоров и обязательного перестрахования. В 2023 году члены ICISA охватили более 95% глобального рынка страхования поручительства, собрав свыше 6,4 млрд долл. премий только в США (данные SFAA).

Действовать необходимо уже сейчас, потому что и рынок ждет новые инструменты для финансового обеспечения, в том числе инвесторы в восстановление и международные партнеры, и банки не против разделить с кем-то бремя банковских гарантий, и ЕС хотел бы, чтобы Украина быстрее гармонизировала с ним свои стандарты работы, в частности и в этой сфере.

Страхование поручительства — это больше чем страхование. Это реальная альтернатива банковским инструментам, которая может придать рынку новый импульс, повысить прозрачность закупок и уменьшить коррупционные риски. Для власти это механизм защиты бюджета. Для бизнеса — возможность расширить участие в публичных тендерах. Для страхового рынка — новый сегмент, который имеет потенциал роста в условиях послевоенного восстановления Украины.