НБУ отменил лимит на переводы между карточками: что нужно знать

Нацбанк отменил лимит на перевод с карты на карту, который составлял 150 тысяч гривен в месяц. Теперь такого ограничения для физических лиц нет.

Юрист Василий Андрусяк рассказал УНИАН, как происходит в Украине перевод денег с карты на карту.

По его словам, де-юре 2 тысячи гривен в год - это та сумма, которая не подлежит налогообложению. Как указано в Налоговом кодексе, налогообложению не подлежат 25% от минимальной зарплаты (четверть от 8 тысяч гривен - 2 тыс. грн, - Ред.). Однако такая льгота касается только подарков в натуральной форме и не распространяется на денежные выплаты в любой сумме.

"В идеале облагать налогом должны все переводы на карту, которые превышают сумму 2 тысячи гривен, но с поправкой на то, является ли это доходом человека или нет. То есть, человеку не нужно платить налоги, если средства ему дали в долг, и он вернет столько, сколько и получил. Но, если не близкий родственник просто посылает человеку деньги, то теоретически получатель должен задекларировать доход", - пояснил Андрусяк.

Кроме налогов, физические лица также собственными средствами несут расходы на оплату всех банковских комиссий при пересылке средств. Такие комиссии зависят от тарифов, определенных банком, и могут существенно отличаться в разных банковских учреждениях (обычно это зависит от целого ряда факторов, таких как тарифы банка на обслуживание карточных счетов, тарифы на внесение/снятие наличных, преимущественную клиентскую базу банка - бизнес или население, размеры банка и т.д.). Поэтому перед переводами средств целесообразно поинтересоваться в банке его тарифами для обслуживания таких операций.

Также он рассказал, как происходит перевод с карты на карту разных банков в качестве подарка.

Налоговый кодекс четко предусматривает, что подарки между членами семьи 1-2 степеней родства не подлежат налогообложению, даже если речь идет о крупных суммах.

Если же вам не родственник в качестве подарка захочет скинуть на карту, например, 100 тысяч гривен, то вы будете обязаны заплатить налоги, поскольку получили доход.

В целом для любого вида доходов в Украине есть базовая ставка:

налог на доходы физических лиц - 18%;
военный сбор - 5%.

Для подарков не от близких родственников действует уменьшенная ставка НДФЛ - 5%, однако при отсутствии подписанного и нотариально заверенного договора дарения налоговые органы, вероятно, будут трактовать такие средства как "другой доход", который облагается по ставке 18% НДФЛ.

Оплатить такие налоги можно онлайн на сайте Налоговой через электронный кабинет налогоплательщика.

Как сейчас работает финмониторинг
С 2020 года подход законодателя к осуществлению финансового мониторинга таков - проверяют финансовые операции на сумму 400 тысяч гривен и более (для субъектов, имеющих отношение, в частности, к азартным играм, - 55 тысяч гривен), которые еще имеют один из критериев:

являются трансграничными;
осуществляются с наличными;
связаны с РФ (в нашем государстве они запрещены) или со странами, которые не выполняют мировые рекомендации по борьбе с отмыванием денег (например, речь идет о КНДР и Иране);
осуществлены политически значимыми лицами.

Трансграничные операции с иностранной валютой находятся под пристальным контролем, поскольку в Украине есть проблемы с валютой, и власти хотят предотвратить ее неконтролируемый отток.

Дополнительно к системе финмониторинга, Нацбанк выступил с инициативой на уровне меморандума с банками для борьбы с дропами, поскольку перебрасывание средств с карты на карту приобрело просто безумный масштаб. НБУ предложил банкам установить уровни рискованности клиентов и ограничить перебрасывание с карты на карту в зависимости от степени риска. Сейчас для клиентов среднего и низкого степени риска установлен лимит в размере 150 тысяч гривен, а для высокого - 50 тыс.

На сегодня физическим лицам разрешено пересылать валюту за границу со своих валютных счетов на счета получателей в иностранных банках на сумму в эквиваленте 100 тыс. грн на календарный месяц. Исключения существуют для SWIFT-переводов по ряду операций, таких как, например, оплата обучения, медицинских услуг, алиментов, расходов на возвращение тела умершего из-за границы и т.д.