Гроші від родичів: переказ може зацікавити банк або податкову

Родичі можуть переказувати гроші на банківську картку без встановленого загального ліміту на суму такого надходження. Водночас великий або незвичний платіж може привернути увагу банку, а оподаткування залежить від того, хто саме переказує кошти.

Загального обмеження НБУ на суму, яку одна фізична особа може отримати на картку від іншої фізособи, немає. Про це йдеться на сайті Національного банку України.

Важливо не плутати вхідні та вихідні операції. Ліміт у 150 тисяч гривень на місяць, який діяв із жовтня 2024 року, стосувався переказів фізосіб з картки на картку. У квітні 2025 року НБУ вирішив його не продовжувати.

Тому родич може надіслати на картку як кілька тисяч гривень, так і значно більшу суму. Сам факт великого переказу не означає автоматичного блокування рахунку або необхідності сплачувати податки.

Водночас банк може перевірити операцію, якщо вона незвична для клієнта. Для окремих переказів від 30 тисяч гривень можуть діяти вимоги щодо належної перевірки, а порогові фінансові операції за наявності визначених законом ознак починаються від 400 тисяч гривень.

Це не означає, що переказ на 400 тисяч гривень автоматично заблокують. Однак банк може попросити пояснити походження коштів або підтвердити мету операції.

Наприклад, якщо батьки допомагають дитині купити автомобіль чи квартиру, варто мати документи, які підтверджують походження грошей. Це можуть бути банківські виписки, документи про зарплату, продаж майна, договір купівлі-продажу тощо.

Коли доведеться платити податки

Якщо гроші передаються як подарунок від близького родича першого або другого ступеня споріднення, ПДФО не сплачується. Для таких доходів діє нульова ставка, а військовий збір також не нараховується.

До близьких родичів належать батьки, діти, чоловік або дружина, рідні брати та сестри, бабуся, дідусь та онуки. Такий подарунок також не потрібно декларувати саме через нульову ставку оподаткування.

Наприклад, якщо батько переказав дитині 100 або 500 тисяч гривень як подарунок, сума не змінює ставку податку. Проте банк за великого чи нетипового платежу все одно може попросити підтвердити походження коштів.

Якщо ж подарунок надходить від людини, яка не належить до першого або другого ступеня споріднення, правила інші. Для резидента України такий дохід оподатковується за ставкою 5% ПДФО та 5% військового збору. Одержувач має задекларувати дохід і сплатити податки.

Водночас не кожен переказ між родичами є подарунком. Це може бути повернення боргу, компенсація спільних витрат, переказ власних коштів або інша операція. Тому для оподаткування важливо враховувати справжню мету платежу, а не лише його розмір.

Отже, в Україні немає універсальної суми на кшталт "до 100 тисяч гривень можна отримувати без перевірки". На картку можна отримати й значно більше, але для великої або незвичної операції краще мати підтвердження походження коштів.

Якщо ж це подарунок від батьків, дітей, чоловіка чи дружини, рідних братів або сестер, бабусі, дідуся чи онуків, для резидента України діє нульова ставка оподаткування.

Також наш портал інформував, 9 змін для власників карток: перекази, борги та нові правила банків.

Крім того, ми писали, навіть дрібний переказ викличе підозру: які суми почнуть перевіряти банки.