Податки з'їдають прибуток: скільки насправді залишається від депозиту

Після того як Національний банк підвищив облікову ставку на 0,5 відсоткового пункта — до 16% річних, банки почали переглядати умови гривневих депозитів. Регулятор пояснив рішення посиленням інфляційного тиску, однак наголосив: дорожча гривня має підтримати привабливість вкладів та облігацій внутрішньої державної позики.

Станом на 22 вересня максимальна ставка за гривневим депозитом терміном на 12 місяців становить 17,5% річних. Такі цифри наводить Мінфін у своєму оновленому порівнянні депозитних ставок українських банків, про що пише Новини.LIVE з посиланням на FinClub.

Які банки пропонують найвищі ставки

Найдохідніший вклад «Максимум» за ставкою 17,5% пропонує Юнекс Банк. Мінімальна сума такого депозиту — 5 000 грн, а строк — 366–367 днів. Серед інших вигідних пропозицій на ринку, за даними Мінфіну:

• O.Bank — до 17,37% річних;
• Ідея Банк — до 17,37%;
• Акордбанк — до 17%;
• Європромбанк — до 16,8%;
• Альтбанк — до 16,75%;
• Асвіо Банк — до 16,6%;
• «Український капітал» — до 16,5%;
• Таскомбанк — до 16,5%.

Максимальна ставка залежить від конкретного строку й умов продукту, тож перед відкриттям депозиту варто уточнювати деталі в банку.

Скільки реально отримає вкладник

Заявлені 17,5% не означають, що саме цю суму вкладник покладе собі в кишеню. Процентний дохід фізичних осіб оподатковується: з нього утримують 18% податку на доходи фізичних осіб і 5% військового збору.

Якщо покласти 100 000 грн на рік під 17,5%, банк нарахує 17 500 грн процентів. Після сплати податків на руки вийде близько 13 475 грн — тобто разом із вкладом на кінець строку людина отримає приблизно 113 475 грн.

Для менших сум цифри пропорційно скромніші. З 50 000 грн за тієї ж ставки нарахують 8 750 грн, а чистими після податків вийде близько 6 738 грн. Для 10 000 грн дохід до оподаткування становитиме 1 750 грн, а на руки — приблизно 1 348 грн.

Як обрати депозит, щоб не помилитися

Перед відкриттям вкладу варто порівнювати не лише відсоткову ставку, а й строк розміщення коштів, мінімальну суму, можливість поповнення, умови дострокового розірвання та порядок виплати процентів. Наприклад, той самий «Максимум» від Юнекс Банку дозволяє поповнення й пролонгацію, але дострокове розірвання та часткове зняття коштів не передбачені, а проценти виплачують наприкінці строку.

Чи зростуть ставки далі

Підвищення облікової ставки НБУ не означає, що всі банки одночасно й на однакову величину піднімуть депозитні ставки. Водночас після попереднього підвищення частина установ уже збільшила дохідність гривневих вкладів. Тож максимальна річна ставка зараз сягає 17,5%, але фактичний заробіток вкладника буде меншим через оподаткування — для вкладу на 100 000 грн різниця між нарахованими процентами і чистим доходом становить понад 4 000 грн.